业绩相关 - 2024年纳入评价范围资产总额和营业收入均占公司报表对应总额的100%[2] - 2024年内公司“转贷”形成现金流入4400万元[18] - 2023年12月29日公司收到土地征收补偿款633.66万元，2024年4月24日转入募集资金专户[17] 公司制度 - 公司中长期发展规划三年制定一次[3] - 公司每月10日召开月度经营会议[5] - 公司制定多项制度加强投资、资金、资产等管理[5][6][7][9] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按营业收入和资产总额错报金额划分等级[12] - 非财务报告内控缺陷按资产总额直接财产损失划分等级[13] 并购与资金流转 - 2023年6月30日公司取得福建佳鑫51.22%控制权并纳入合并范围[15] - 2023年6月28日福建佳鑫支付设备采购款6435万元，10月23日收到退款，已计提利息74.24万元，御鑫鹏于2024年4月18日支付[15][16][17] 处罚与整改 - 2025年3月21日公司及相关人员拟被警告并罚款[17] - 公司存在财务报告内部控制一般缺陷，已采取补救措施[15][18][22] 审计与检查 - 公司审计部对各业务循环每年进行一次专项审计[10] - 保荐机构对公司内部控制进行核查和专项现场检查[20][22] - 2024年6月3日披露专项现场检查报告[22]