山河智能装备股份有限公司 全面风险管理与内部控制管理制度 （2025 年 4 月 24 日第八届董事会第二十一次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范山河智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）风险管理和 内部控制工作，健全风险管理和内部控制组织架构与职能，明确风险管理和内部 控制工作目标、原则、内容与方法，建立健全风险管理和内部控制体系并推动其 有效运行，提升风险防控能力，根据国务院国有资产监督管理委员会《中央企业 全面风险管理指引》、财政部等五部委《企业内部控制基本规范》及配套指引等 风险管理相关规定、《公司章程》等相关规章制度，结合公司实际，特制定本制 度。 第二条 本制度所称风险，是指未来的不确定性对公司实现战略目标及经营 管理目标的影响。 本制度所称风险管理与内部控制，是指由公司决策、管理、执行、监督等各 层级全体人员共同实施的，以"强内控、防风险、促合规"为管控目标，在日常 生产经营活动中落实风险管理与内部控制基本要求,为实现公司战略目标及经营 管理目标提供合理保证的过程和方法。 第三条 风险管理与内部控制的目标包括： （一）合规目标。确保风险管理与内部控制相关工作符合外部监管和内部规 章制 ...