业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额100%[5] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按营收、利润、资产、净资产错报比例划分等级[10] - 非财务报告内控缺陷按财产损失、业务信息错报、业绩预告变动幅度划分等级[14][15] 内控情况 - 聘请永拓会计师事务所对内控进行审计和咨询[4] - 2024年开展子公司专项审计监督[7] - 报告期公司无财务报告内控重大、重要缺陷[17] - 子公司四川泸天化进出口贸易有组织架构和供应商审查重要缺陷[18] - 子公司因港口煤贸易信用证引发诉讼[18] - 截至2024年12月31日子公司完成缺陷整改[19] - 未发现非财务报告内控其他重要或重大缺陷[19] 未来展望 - 未来关注合规风险管理和诚信经营，加强子公司管理[21]