亿帆医药股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、公司开展外汇衍生品交易的背景 由于亿帆医药股份有限公司（以下简称"公司"）原料药及高分子材料产品 主要出口欧美，加之药品全球化业务布局的深入推进，使得日常经营过程中涉及 大量外币结算。因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司及控股子公司的经 营业绩会造成影响。为提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公 司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，防范汇率波动对公司利润 和股东权益造成不利影响，公司拟根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务， 以加强公司的外汇风险管理。 二、公司开展的外汇套期保值业务概述 公司开展的外汇套期保值业务主要包括但不限于远期结售汇、外汇期权、利 率掉期、外汇掉期等，对应基础资产包括汇率、利率、货币等。公司开展外汇套 期保值业务，以锁定成本、规避和防范汇率、利率等风险为目的。 预计动用的交易保证金和权利金：外汇套期保值交易主要使用公司在合作金 融机构的综合授信额度，一般情况下不需保证金。 2、合约期限：与基础交易期限相匹配，一般不超过一年。 3、交易对手：经国家外汇管理局和中国人民银行等监管机构批准，具有外 ...