财务状况 - 2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 截至2024年末，应收账款账面余额28.14亿元，账面价值23.47亿元[7] - 截至2024年末，固定资产账面价值92.72亿元，在建工程10.84亿元，无形资产45.25亿元[8] - 期末货币资金54.93亿元，上年末35.89亿元[19] - 期末流动负债45.32亿元，上年末43.51亿元；长期借款70.45亿元，上年末78.05亿元[19] - 期末归属于母公司所有者权益73.88亿元，上年末102.77亿元；少数股东权益26.66亿元，上年末23.55亿元[19] - 期末资产总计217.71亿元，负债和所有者权益总计252.25亿元[19] 业绩数据 - 本期营业总收入30.55亿元，上年同期33.13亿元；营业总成本19.64亿元，上年同期20.97亿元[25] - 本期净利润12.91亿元，上年同期7.26亿元；归属于母公司所有者的净利润7.97亿元，上年同期7.27亿元[25] - 本期基本每股收益0.54元，上年同期0.42元[25] - 本期营业收入61.36万元，上年同期3.38万元；营业成本56.18万元，上年同期1.25万元[27] - 本期投资收益15.48亿元，上年同期0.97亿元；营业利润16.13亿元，上年同期0.44亿元[27] 现金流情况 - 公司经营活动现金流量净额本期15.77亿元，上年同期15.38亿元，同比增长2.54%[29] - 投资活动现金流量净额本期 -17.52亿元，上年同期 -21.05亿元，同比增长16.77%[29] - 筹资活动现金流量净额本期20.97亿元，上年同期9.94亿元，同比增长111.07%[29] 权益变动 - 上年末归属于母公司所有者权益87.79亿元，本期期末126.32亿元，增长43.96%[1] - 本期实收资本增加3.70亿元，增幅25.08%；资本公积增加20.85亿元，增幅55.23%[1] - 本期专项储备增加3299.84万元，增幅71.06%；盈余公积增加3713.85万元，增幅18.48%[1] - 本期一般风险准备增加3.94亿元，增幅55.70%；少数股东权益减少3.11亿元，降幅11.66%[1] 资产减值与准备 - 锂盐产品资产组本期计提减值7,878.79万元[188] - 应收账款坏账准备本期计提2726.53万元，收回或转回734.73万元，期末合计4.67亿元[173] - 存货跌价准备期初数15,497,743.84元，本期增加167,559,779.79元，本期减少1,409,754.85元，期末数181,647,768.78元[182] 在建工程情况 - 李家沟锂辉石105万吨/A项目工程累计投入占预算比例78.18%，进度95.03%[191] - 德阿产业园年产3万吨锂盐项目工程累计投入占预算比例70.69%，进度70.69%[191] 税务政策 - 部分公司享受西部大开发优惠政策，减按15%税率征收企业所得税[158] - 部分公司从事公共基础设施项目投资经营所得，有相应免征期和减半征收期[158][159] - 风力发电增值税即征即退50%，部分新能源公司享受该优惠[160] - 部分公司发电收入增值税退税比例为100%，垃圾处置收入增值税退税比例为70%[160] - 广安川能能源有限公司垃圾处理业务享受免征增值税优惠[161] - 月销售额10万元以下小规模纳税人免征增值税，3%征收率应税销售收入减按1%征收[162] - 2023 - 2027年小规模纳税人等减半征收部分税费，部分公司享受该优惠[162]