2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 元道通信股份有限公司 内部控制审计报告 XYZH/2025BJAA19B0134 元道通信股份有限公司 元道通信股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了元道通信股份有限公司（以下简称元道通信公司）2024 年 12 月 31 日财务报告内部控 制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是元道通信公司董事 会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 我们认为，元道通信公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 五、 强调事项 我们提醒内部控制审计报告使用者关注： 如元道通信公司财务报告附注五、4 应收账款与附注五、9 合同资产所述 ...