易事特集团股份有限公司 内部审计工作制度 二〇二五年四月 | > | | --- | | 第一章 | 总则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 审计机构和人员 1 | | 第三章 | 审计原则和依据 2 | | 第四章 | 审计部职责 2 | | 第五章 | 内部审计机构的权限 3 | | 第六章 | 内部审计工作程序 4 | | 第七章 | 附则 5 | 易事特集团股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为规范公司经营行为，控制经营风险，建立健全有效的内部审计监 督体系，保证企业遵守国家的财经法规，改善经营管理，维护投资者利益，根据 《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准 则第 1101 号——内部审计基本准则》等有关法律、法规制度，结合公司的实际 情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于本公司内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部 审计活动。 第三条 本制度所称内部审计是指公司内部机构或人员对本公司及所属机构 财政财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和 建议，以促进本公司完善治理、实现目标的活动。 公司所属各部门 ...