关于山东道恩高分子材料股份有限公司 申港证券股份有限公司 山东道恩高分子材料股份有限公司（以下简称"道恩股份"或"上市公司"） 拟通过发行股份及支付现金的方式收购山东道恩钛业股份有限公司 100%股份 并募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 申港证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为道恩股份本次交 易的独立财务顾问，对本次交易是否构成重大资产重组、关联交易及重组上市的 情况核查如下： 一、本次交易不构成重大资产重组 本次标的公司经审计的最近一年末资产总额、资产净额、最近一年的营业收 入及本次交易作价情况与上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务报表相 关指标的比较如下表所示： 单位：万元 | 项目 | 道恩钛业 | 交易对价 | 选取指标① | 上市公司② | 指标占比①/② | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 资产总额 | 120,978.22 | | 143,000.00 | 633,774.52 | 22.56% | | 营业收入 | 155,623.01 | 143,000.00 | 155,623.01 | 530,075.66 | 29. ...