南京晶升装备股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化南京晶升装备股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 能力、提高董事会决策效率，确保董事会对经营管理层的有效监督，完善公司治 理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治 理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 《南京晶升装备股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规 定，依照董事会决议，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）， 并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是公司董事会下设的专门委员会，主要负责公司内、外 部审计的沟通、监督和核查工作及《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 成员组成 第三条 审计委员会成员为三名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事三名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，切实 有效地监督、评估上市公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提 供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董 ...