公司治理 - 公司有7名董事，其中3名独立董事[5] - 公司审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2人[40] 业务架构 - 公司设置了54个业务及职能管理部门[9] 标准与技术 - 公司参与20项国家与行业标准制定[13] - 公司有4000多项质量管理流程和内部标准[13] - 公司申请超过400项国家专利[13] - 公司掌握10余种独有原料研发技术[13] 投资建设 - 公司持续投资14亿建成水羊智能制造产业园[13] 流程管理 - 截至2024年12月更新迭代多项主要业务程序的授权审批控制流程[18] 预算与考核 - 2024年按月度进行预算执行情况分析及相关考评[22] - 2024年季度和年度绩效考核均严格按考核制度执行[23] 资金审计 - 2024年度审计部每季度对可转债募集资金存放及使用情况审计，无违规情形[24][25] 成本控制 - 2024年通过招标、议价及供应商考核评级有效降低采购成本[26] 担保与业务发生额 - 截至2024年12月31日，公司对子公司总担保余额为16.09亿元[35] - 2024年度湖南拙燕仓物流有限公司提供物流仓储服务，发生额1.27亿元[36] - 2024年度湖南水羊新媒体有限公司提供媒体投放服务，发生额1.34亿元[36] - 2024年度湖南拙燕品服电子商务有限公司提供客户服务，发生额0.36亿元[36] 内控缺陷标准 - 财报内控缺陷潜在错报金额＜利润总额2.0%为一般缺陷，2.0%≤潜在错报金额＜5%为重要缺陷，≥5%为重大缺陷[45] - 财报内控缺陷潜在错报金额＜营业收入0.2%为一般缺陷，0.2%≤潜在错报金额＜0.5%为重要缺陷，≥0.5%为重大缺陷[45] - 财报内控缺陷潜在错报金额＜资产总额0.4%为一般缺陷，0.4%≤潜在错报金额＜0.8%为重要缺陷，≥0.8%为重大缺陷[45] - 非财报内控缺陷经济损失＜利润总额2.5%为一般缺陷，2.5%≤经济损失＜5%为重要缺陷，≥5%为重大缺陷[48] - 非财报内控缺陷经济损失＜营业收入0.2%为一般缺陷，0.2%≤经济损失＜0.5%为重要缺陷，≥0.5%为重大缺陷[48] - 非财报内控缺陷经济损失＜资产总额0.4%为一般缺陷，0.4%≤经济损失＜0.8%为重要缺陷，≥0.8%为重大缺陷[48] - 不采取行动财报内控潜在错报可能性极小为一般缺陷，可能性不大为重要缺陷，可能性极大为重大缺陷[47] - 不采取行动非财报内控造成经济损失、经营目标无法实现可能性极小为一般缺陷，可能性不大为重要缺陷，可能性极大为重大缺陷[49] 未来策略 - 公司将完善风险评估制度和各项规章制度[44] 内控评价 - 公司2024年未发现内部控制设计或执行方面重大缺陷，内控设计合理、运行有效[53] - 天职国际认为公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[53] - 2024年度保荐人对公司进行现场检查、列席董事会等核查内控情况[54] - 保荐人认为公司现有内控制度符合法规要求，在重大方面保持有效内控[55] - 公司董事会《内部控制评价报告》基本反映内控建设及运行情况[55] 合规情况 - 公司2024年度不存在违规关联交易或违规对外担保情况[56] - 公司2024年度不存在违规理财及违规委托贷款情况[57] - 公司2024年度不存在违规证券投资及违规套期保值业务情况[57]