公司治理 - 2024年召开9次股东大会、17次董事会和14次监事会[7] - 制定《广东泉为科技股份有限公司章程》等制度规范法人治理[7] - 设立董事会办公室、总裁办公室等部门及子公司、分公司[8] 业务范围 - 纳入评价范围主要单位24个，含广东泉为科技及其上海分公司[5] - 纳入评价范围主要业务有新型能源发展和先进光伏技术研发[6] 制度建设 - 制定人力资源政策利于企业可持续发展[8] - 制定《内部审计制度》完善内控，内审部独立工作[10] - 制定《反舞弊管理制度》鼓励员工举报违规[11] - 制定《对外投资管理制度》按投资额分层决策[12] 风险管控 - 建立有效风险评估过程，内审部定期全面评估风险[11] - 建立完善财务管理体系，岗位相互监督牵制[12] 业务流程 - 明确采购业务流程，考核维护供应商[13] - 设置岗位跟踪销售回款保证资金回笼[13] 资产清查 - 每年对固定资产进行全面清查盘点[14] 内控评价 - 依据规定开展内部控制评价并持续改进[17] 内控缺陷 - 截至2024年12月31日存在两项财务报告内控重大缺陷[4] - 对外担保内控缺陷涉及担保货款12,012,600元及逾期利息[26] - 印章管理内控缺陷涉及钢材采购货款23,071,997.34元及违约金[26] 整改措施 - 通过法律途径主张担保无效，相关案件正在审理[27] - 开展内部核查，完善印鉴管理程序，处罚失职人员[28] - 组织人员学习法律法规和制度，强化守法合规意识[28] 其他情况 - 报告期内不存在非财务报告内控重大、重要缺陷[29] - 无以前年度延续的内控重大和重要缺陷情形[29]