苏州柯利达装饰股份有限公司 中兴财光华审专字（2025）第 318043 号 内部控制审计报告 中兴财光华审专字(2025)第318043号 苏州柯利达装饰股份有限公司全体股东： 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报 表出现重大错报的一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目 标。 2023年12月柯利达公司全资子公司苏州柯利达资产管理有限公司支付烟 台合康物资有限公司预付货款17,000.00万元，柯利达公司控股股东通过指定第 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了苏州柯利达装饰股份有限公司（以下简称"柯利达公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是柯利达公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局 ...