交易概况 - 宁波精达以发行股份及支付现金方式购买无锡微研100%股份并募集配套资金[6] - 交易价格（不含募集配套资金）为36000万元[9] 业绩承诺 - 业绩承诺期为2024 - 2026年度[6] - 2024 - 2026年度扣非归母净利润分别不低于对应金额及3610.00万元、3830.00万元[6] 估值与对价 - 以2024年4月30日为基准日，无锡微研股东全部权益收益法估值36200万元，增值率91.56%[10][12] - 支付现金对价18000万元，股份对价18000万元[14] 股份发行 - 发行股份购买资产每股面值1元，发行价5.87元/股[15] - 发行股份数量30664394股，占发行后总股本6.14%[15] 股东对价 - 高昇投资获15451.29万元，对应42.92%股权[14] - 蔡磊明获13348.71万元，对应37.08%股权[14] 配套资金 - 募集配套资金18000万元，不超发行股份购买资产交易价100%[17] - 发行价5.87元/股，发行数量30664395股，36个月不得转让[18] 交易性质 - 不构成重大资产重组，构成关联交易，不构成重组上市[19][20][21] - 标的公司资产总额、净额、营收指标占比分别为32.92%、49.52%、36.84%[21] 交易进程 - 已获多方批准，2025年4月30日完成资产过户[23][25] - 后续需发行股份、支付对价等多项事项[27] 顾问意见 - 独立财务顾问认为重组实施合规，后续办理无实质障碍[31]