审计委员会组成 - 由三名非公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数，至少一名为会计专业人士并担任召集人[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事、三分之一以上董事提名，经董事会选举产生[4] 审计委员会职责 - 全体成员过半数同意后，提交董事会审议披露财务会计报告等事项[7] - 督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况等进行检查[10] - 至少每六个月向董事会报告职责履行情况[16] 会议相关 - 每季度至少召开一次定期会议，内审部每季度提交内部审计报告[14] - 定期会议提前五天通知，临时会议提前两天通知，紧急情况可随时通知[14][15] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[15] - 以现场召开为原则，必要时可通讯表决[20] 其他 - 董事会收到召开临时股东会提议后十日内书面反馈[8] - 董事会同意召开应在决议后五日内发出通知[9] - 会议议案和表决结果书面报董事会[17] - 会议记录保存期限为十年[17] - 细则按国家规定和《公司章程》执行，抵触时修订并报审议[19] - 细则解释权归董事会，自审议通过生效[19]