闻泰科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 5 月修订） 第一章 总 则 1 第一条 为进一步规范闻泰科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，提高内部审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化、标准 化，发挥内部审计工作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用， 根据《中华人民共和国公司法》《闻泰科技股份有限公司章程》（以下 简称"公司章程"）及其他有关规定，特制订本制度。 第二条 本制度适用于公司及其控股子公司的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部的审计部门（以下简称"审计部"） 或人员依据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构的 内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营 活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层和全体员工共同实 施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动： （一） 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二） 遵循企业的发展战略； （三） 提高公司经营的效率和效果； （四） 确保财务报告及管理信息的真实、可靠和完整； （五） 保障资产的安全完整。 第五条 审计 ...