审计制度 - 公司内部审计制度于2008年4月18日通过，2017年3月20日和2025年5月19日修订[1] 审计部门 - 审计部门在董事会审计与风险管理委员会领导下独立工作，向董事会负责[3] - 配备专职人员，负责多方面审计调查工作[7] - 对股份公司及全资或控股企业财务收支等进行审计监督[10] 审计流程 - 主持编制年度审计工作计划，报委员会核准[10] - 被审计单位应在接到审计报告初稿5日内提书面意见，否则视同无异议[13] - 办理审计事项后需建立审计档案，未经批准不得销毁或外借[17] 奖惩与考核 - 对尽职审计人员和有功人员给予表扬奖励，并对举报人保密[18] - 董事会审计与风险管理委员会对内部审计人员尽职及考核提意见[20] 报告提交 - 审计部门向委员会提交年度内部控制自评报告[20]