隆基绿能科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范隆基绿能科技股份有限公司(以下简称"公司")内部审计 工作，提高内部审计工作质量、明确内部审计部门和内部审计人员的责任、保护 公司和股东合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工 作的规定》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法 律、法规和规范性文件，以及《公司章程》的规定，并结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门及内部审计人员对 公司及所属各内部机构、子公司等单位的财务信息、业务活动、内部控制、风险 管理实施独立、客观的监督、检查、评价，以促进公司完善治理，增加公司价值， 实现经营目标的活动。 第三条 本制度适用于公司及各内部机构、控股子公司等单位的内部审计工 作。 第二章 内部审计部门和审计人员 第四条 公司审计监察中心(以下简称"内部审计部门")为公司的内部审计 部门，负责公司内部审计工作的组织与实施。公司内部审计部门对董事会负责， 向董事会下设的审计委员会报告工作。 公司内部审计部门在监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内 部审计部门发 ...