广东电力发展股份有限公司 董事会审计与合规委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审 计，指导监督公司合规管理，确保董事会对经理层的有效监 督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上 市公司治理准则》、公司《章程》及其他有关规定，公司特 设立董事会审计与合规委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计与合规委员会是董事会下设的专门 工作机构，主要负责公司经营状况的财务审核、公司内、外 部审计的沟通、监督和核查工作；研究公司合规管理重大事 项或提出意见建议，指导、监督和评价公司合规管理工作。 第二章 人员组成 第三条 审计与合规委员会成员由五名不在上市公司担 任高级管理人员的董事组成，其中独立董事委员三名，独立 董事委员中至少还应当有一名为会计专业人士。 第四条 审计与合规委员会设主任委员一名，由独立董事 中会计专业人士担任。 第五条 审计与合规委员会主任委员和委员人选由董事 会审议确定。 第六条 审计与合规委员会任期与董事会一致，委员任期 届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务， 1 自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定 补足委 ...