上海汽车集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 5 月修订建议稿） 第一章 总则 第一条 为完善公司治理结构，提高董事会科学决策能力， 确保董事会对经营层的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》《上海汽车集团股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）、《上海汽车集团股份有限公司董事会议事规则》 及其他有关规定，制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称审计委员会）是董事 会设立的专门工作机构，对董事会负责，依照《公司章程》和董 事会授权履行职责，并行使《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员应由不少于三名董事组成，且应当 为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事过半数，且 至少有一名独立董事为会计专业人士。董事会成员中的职工代表 可以成为审计委员会成员。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董 事委员中会计专业人士担任，负责主持审计委员会工作；主任委 员由董事会在委员会成员内直接选举产生。 1 ...