海信家电集团股份有限公司 海信家电集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 5 月 30 日经公司第十二届董事会 2025 年第三次临时会议审议通过) 第一章 总则 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名独立董事组成，均应当具备履行审计委员会工作职责 的专业知识和商业经验。现时负责审计公司账目的审计机构的前任合伙 人在以下日期（以日期较后者为准）起计两年内，不得担任公司审计委 员会的委员： （一）该名人士终止成为该审计机构合伙人的日期；或 （二）该名人士不再享有该审计机构财务利益的日期。 第 1 页 共 7 页 第一条 为完善董事会功能，做到外部审计、内部审计等监督方式的有机结合， 确保董事会对公司的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共 和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《香 港联合交易所有限公司证券上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定及《公司章程》 要求，公司特设立董事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，依照《公司 ...