海澜之家集团股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 （2025 年 5 月修订） 第一条 为进一步提高海澜之家集团股份有限公司（以下简称"公司"）信 息披露的质量，完善年度财务报告（以下简称"年报"）编制和披露的工作程序 与原则，充分发挥审计委员会的监督作用，根据中国证监会和上海证券交易所的 有关规定，并结合公司实际情况，制定本工作规程。 第二条 审计委员会委员在公司年报的编制和披露过程中，应当按照有关 法律、法规、规范性文件和公司章程的要求，切实履行相关责任和义务，勤勉尽 责地开展工作。 审计委员会应当审阅公司财务会计报告，应当对财务会计报告的真实性、 准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题， 特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性， 监督财务会计报告问题的整改情况。 审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规 则和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证， 履行特别注意义务，审慎发表专业意见。 第三条 审计委员会应与为公司提供年度审计的会计师事务所（以下简称 "会计师事务所"）协商确定年报审计工 ...