文章核心观点 - 上海证券交易所于3月12日发布《行动方案》，旨在引导证券公司和基金公司等行业机构践行中国特色金融文化，坚持人民为中心的价值取向，把握资本市场的政治性和人民性，助力资本市场高质量发展 [1] 行动方案的目标与原则 - 方案立足交易所功能发挥，聚焦弘扬和践行中国特色金融文化，围绕引领诚实守信的道德观、培育以义取利的义利观、厚植稳健审慎的风险观、激发守正创新的发展观、强化依法合规的治理观 [2] - 引导行业机构把牢文化建设正确方向，坚守金融报国担当和为民情怀，将"五要五不"与主责主业有机融合 [2] 诚实守信的道德观 - 要求行业机构自觉履行服务承诺，不逾越底线，自觉抵制欺诈发行、财务造假、内幕交易、操纵市场等违规违法行为 [2] - 行业机构需将诚信文化和自律监管要求有机融入公司治理体系，在保荐承销、财富管理、证券投资、资产管理等业务中重信守诺、归位尽责 [2] 以义取利的义利观 - 引导行业机构勇担服务实体经济使命，增强对重大战略、重点领域及薄弱环节的金融支持 [2] - 促进科技创新与金融资本深度融合，推动科技、资本与产业良性循环，做好金融"五篇大文章" [2] 稳健审慎的风险观 - 引导行业机构不断完善风险防控体系，将风险考量纳入各个业务环节，增强风险把控的实质能力，牢牢守住不发生系统性风险的底线 [3] - 积极培育健康成熟的投资文化，持续深化和倡导"理性投资、价值投资、长期投资"理念 [3] 守正创新的发展观 - 引导行业机构自觉抵制偏离实体经济需要、规避监管的伪创新、乱创新 [3] - 行业机构要围绕国家重大发展战略发挥直接融资主渠道作用，把更多金融资源用于促进科技创新、先进制造、绿色发展和中小微企业，大力拓展并购重组业务 [3][4] 依法合规的治理观 - 引导行业机构不断完善制度建设和内控体系，推动合规管理机制横向到边、纵向到底，形成全流程、全方位、穿透式合规管理闭环 [4] - 加强合规队伍建设，注重合规领域人才培养和配备，不断提升合规管理专业水平 [4] 后续实施计划 - 上交所将积极引导行业机构共同发力，加强组织实施，通过开展践行中国特色金融文化专项活动，推动《行动方案》各项举措落地见效 [4]