修订背景 - 基金行业迅速发展，投资者期待培育良好的行业文化和投资文化，需要打造政治觉悟高、业务素质强、作风过硬、清正廉洁的金融队伍 [4] - 2020年3月发布的《廉洁从业实施细则》为行业提供了规则依据，但存在党建工作引领作用不充分、制度落实不到位、营销制度调整不及时等问题 [4] - 针对基金业务中廉洁风险新情况、新问题，有必要适时调整细则内容 [4] 修订四大要点 - 发挥党建引领作用，完善廉洁从业监督机制 [5] - 加强内控管理 [5] - 细化主要业务环节廉洁从业要求 [5] - 加强自律管理 [5] 党建引领与监督机制 - 完善廉洁从业管理领导机制，建立党内监督与廉洁从业管理双向互动工作机制 [6][7] - 结合《公司法》修订完善审计委员会内容，保障监事会监督职责，完善合伙企业廉洁管理要求 [7] - 建立廉洁从业风险和违规事项内部报告机制，明确全体工作人员报告义务，保护内部报告人权益 [7][8] 内控管理强化 - 人员管理中实施重大廉洁问题一票否决，加强正向激励和反向惩戒，强化对证监会系统离职人员管理 [9][10] - 杜绝行贿和虚报费用等不规范财务行为，要求及时评估调整营销制度和标准 [10] - 增加对工作人员全周期管理和行为操守要求，践行中国特色金融文化 [11] - 新增内部信息保密要求，防范利用内幕信息等谋取不正当利益 [12] 业务环节廉洁要求 - 将基金投顾业务整体纳入廉洁管理，强化公平竞争意识 [14] - 禁止投资研究交易环节通过信息泄露、让渡股票池权限等方式谋取不正当利益 [15] - 将基金清算纳入廉洁管理，应对产品清算环节风险 [16] - 在绩效考核、风险管理等业务相关活动中明确廉洁从业具体要求 [17] 自律管理加强 - 从严从重惩治行贿行为或干扰基金工作的贿赂手段 [19] - 规范自律管理和纪律处分措施，更新相关管理办法 [20] - 完善违纪人员移送安排，涉嫌违反党纪政纪的移交所在机构或党组织 [21]