As filed with the Securities and Exchange Commission on January 25, 2023 Registration No. 333-[ ] UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 ADDENTAX GROUP CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) Nevada 3990 35-2521028 (Primary Standard Industrial Classification Code Number) Kingkey 100, Block A, Room 4805 Luohu District, Shenzhen C ...

业绩数据 - 2022财年公司合并收入为22,927,415美元，2021财年为16,683,570美元[71] - 2022财年公司净亏损为4,940,548美元，2021财年为4,378,074美元[71] - 2022财年公司股东净亏损为4,943,444美元，2021财年为4,381,974美元[71] - 2022年前六个月总营收为983.808万美元，净亏损为298.2763万美元[67] - 2021年前六个月总营收为1138.3403万美元，净亏损为236.4123万美元[67] - 2022年前六个月营收较2021年同期下降13.58%，净亏损扩大26.17%[67] - 2022年第三季度总营收为498.2957万美元，净亏损为153.8095万美元[69] - 2021年第三季度总营收为538.6914万美元，净亏损为145.4617万美元[69] - 2022年第三季度营收较2021年同期下降7.5%，净亏损扩大5.73%[69] - 截至2022年8月31日，现金及现金等价物为1984562美元[64] - 截至2022年8月31日，应收账款为2777946美元[64] - 截至2022年8月31日，预付款项和存款为3973914美元[64] - 截至2022年8月31日，总资产为10455202美元[64] - 截至2022年8月31日，总负债为8286378美元[64] - 截至2022年8月31日，股东权益为2168824美元[64] - 截至2022年2月28日，总资产为1.0366905亿美元[65] - 截至2022年2月28日，流动负债为527.8655万美元[65] - 截至2022年2月28日，股东权益总额为508.825万美元[65] - 2022年上半年经营活动净现金使用为3,785,843美元，2021年上半年为3,513,630美元[73] - 2022年上半年投资活动净现金使用为4,120美元，2021年上半年为12,625美元[73] - 2022年上半年融资活动净现金提供为5,530,000美元，2021年上半年为3,581,291美元[73] - 2022财年经营活动净现金使用为5,847,862美元，2021财年为4,271,618美元[75] - 2022财年投资活动净现金使用为26,072美元，2021财年为238,485美元[75] - 2022财年融资活动净现金提供为5,414,194美元，2021财年为5,174,600美元[75] 股份与交易 - 公司将转售或处置最多6990320股普通股，包括5083190股可转换债券转换股、1739130股认股权证行权股和168000股补偿认股权证行权股[9][10] - 2022年12月30日，公司普通股在纳斯达克最后报告价格为每股2.81美元[14] - 2022年8月9日公司与Lind Global签订购买协议，发行票据和认股权证获400万美元，认股权证可购买3478261股普通股，行权价1.75美元/股[80][83] - 2022年11月4日和21日票据发生违约事件，公司私募2887500股普通股，总价1155万美元[86] - 招股说明书允许出售股东出售最多699.032万股普通股[196] - Lind Global Fund II LP此前实益拥有682.032万股，占比12.8%，将出售682.032万股[200] - The Benchmark Company, LLC此前实益拥有20.6312万股，占比0.4%，将出售16.8万股，出售后实益拥有3.8312万股，占比0.01%[200] 税务与法规 - VIE向WFOE付款需缴纳6%的增值税和25%的企业所得税[21][25] - WFOE向股东支付现金股息或分配资产需缴纳最高10%的中国预扣税[21][24] - 公司WFOE需按中国企业会计准则和法规将至少10%的年度税后利润分配到法定一般储备基金，直至该基金达到注册资本的50%[24] - 若审计机构连续三年未接受美国公众公司会计监督委员会检查，公司证券将被禁止在美国证券交易所或场外交易市场交易，最终普通股可能被摘牌；若《加速让外国公司承担责任法案》通过，连续两年未接受检查就会被禁止交易[28] - 2022年6月，公司被列入美国证券交易委员会的“根据《让外国公司承担责任法案》确定的发行人最终名单”，需在2023年2月28日财年的年度报告中遵守提交或披露要求；若连续另外两年被认定，最早2024年初公司证券将被禁止交易；若《加速让外国公司承担责任法案》通过并签署成为法律，最早2023年初生效[30] 公司运营 - 公司是特拉华州控股公司，通过子公司和与中国VIE的合同安排开展业务[18] - 公司业务包括电信产品和服务、增值产品和服务等六项[60] - 公司目前打算保留所有可用资金和未来合并收益以支持运营和业务发展，不预计支付现金股息[22] - 公司目前不预计进行对中国境内营收超过4亿元人民币的公司的控制权收购或决定性影响收购，不受中国反垄断执法机构的合并控制审查[53] - 可变利益实体和北京讯联天下科技有限公司需获得中国增值电信业务许可证才能运营[54] - 公司拥有上海久歌商务管理有限公司100%股权[55]