401(k)计划中鲜为人知的规则 - 401(k)计划是许多员工退休后最大的收入来源 了解其特定规则可为退休生活节省数千美元 [1] 55岁规则 - 通常59.5岁前从401(k)或IRA提款需缴纳10%的提前支取罚金 [2] - 若在55岁或之后离职（如辞职、被解雇或裁员）可从401(k)提款而免缴10%的提前支取罚金 [2] - 政府定额给付或定额提拨计划中的州公共安全雇员 可最早在50岁利用此规则 [2] 追加缴款 - 2026年401(k)计划税前缴款上限为24,500美元 [3] - 50岁以上者可额外追加缴款8,000美元 使总缴款上限达到32,500美元 [3] - 60至63岁者的追加缴款上限更高 为11,250美元 使总缴款上限达到35,750美元 [3] - 向401(k)缴纳最高金额不仅有助于储蓄 还能降低应税收入 例如收入100,000美元并缴纳20,000美元 则仅对80,000美元的收入征税 [4] 罗斯转换 - 可将部分401(k)资产转换为罗斯IRA 转换时需为转换金额缴税 [5] - 转换后 罗斯IRA中的资金将免税增长 且未来提款时无需缴税 [5] - 在收入较低、税率等级也较低的年份 是执行此策略的有利时机 [5] 贷款条款 - 部分401(k)计划允许参与者从账户贷款 之后需带息偿还 还款通常从工资中扣除 [6] - 此规则应仅用于紧急情况 因为贷出的资金将停止增长 [6] - 若在贷款还清前离职 未偿还余额将被视为提款 需按常规所得税率缴税 [6] - 在紧急情况下 从401(k)贷款通常比直接提款更为有利 [6]