发行计划 - 公司计划公开发行500万个单位，募集资金5000万美元，每个单位发行价10美元[7][9] - 承销商有45天选择权，最多可额外购买75万个单位应对超额配售[9] - 公司发起人同意以每个单位10美元价格，购买21.675万个单位（若超额配售权全部行使则为22.8万个单位），总价216.75万美元（若超额配售权全部行使则为228万美元）[11] 股权结构 - 发行前公司发起人及独立董事提名人共持有143.75万个B类普通股（最多18.75万个可能被没收），B类股将在首次业务合并时按1:1转换为A类股[12] - 公司初始股东（包括发起人、高管和董事）在发行后将持有20%的已发行和流通股份[19] 业务合并 - 公司将优先在亚洲寻找目标企业，可能与位于中国（包括香港和澳门）的实体进行业务合并[45][61] - 公司需在本次发行结束后的12个月内完成初始业务合并，可延期两次，每次3个月，共最多18个月[66] - 初始业务合并目标企业的总公平市值至少为信托账户余额（扣除应支付的利息税）的80%[65] 资金安排 - 此次发行所得款项5000万美元，若承销商超额配售权全部行使则为5750万美元，将存入托管账户[37] - 基于5.24%的年利率，预计信托账户每年产生约260万美元的利息[127] - 本次发行及私募单位销售未存入信托账户的净收益约为82.5万美元，此前支付了约59.25万美元的费用（不包括承销佣金）[127] 监管风险 - 若与中国内地目标企业完成业务合并，因监管变化导致无法向PCAOB提供审计文件或目标公司、合并后公司受《外国公司问责法案》（HFCAA）约束，公司证券可能被美国证券交易所摘牌[30] - 若中国目标业务涉及数据收集和保留，可能需遵守网络安全法律法规并进行审查[97] - 公司认为本次发行无需中国政府部门批准，但相关部门可能有不同结论或出台新规[86][87][88] 财务数据 - 截至2024年3月31日，营运资金实际为赤字370,680美元，调整后为686,849美元[161] - 截至2024年3月31日，总资产实际为344,938美元，调整后为50,760,776美元[161] - 截至2024年3月31日，总负债实际为409,162美元，调整后为73,927美元[161] 其他要点 - 公司成立于2023年6月13日，注册地为开曼群岛[44] - 公司是新兴成长公司，将遵守简化的上市公司报告要求[5][17] - 公司证券已申请在纳斯达克资本市场上市，单位交易代码为“EURKU”，A类股和认股权证分别为“EURK”和“EURKR”[13][15]