SECURE 2.0法案对高收入者追加退休储蓄条款的重大变更 - 自2026年1月1日起 SECURE 2.0法案中的一项新规则将改变高收入者在401(k)和403(b)等雇主赞助计划中进行追加缴款的方式[2] - 新规要求 在前一年FICA工资超过特定门槛的雇员 其追加缴款必须使用税后资金进行 即罗斯(Roth)缴款 而不能使用税前资金 2026年的收入门槛为15万美元[2] - 该收入门槛不适用于个人退休账户(IRA)、SEP计划或SIMPLE IRA[2] 新规的具体实施细节与影响 - 法定门槛为14.5万美元 并根据通货膨胀进行指数化调整 因此许多摘要将其称为大约15万美元[3] - 收入测试仅基于雇主提供的W-2社会保障工资 而非调整后总收入或家庭收入[3] - 这意味着高收入者仍可进行追加缴款 但无法获得税前扣除的税收优惠 因为罗斯缴款使用税后资金 在缴款当年仍需计入应税收入[4] - 如果雇主赞助的计划不提供罗斯缴款选项 那么高收入者可能完全无法进行追加缴款[4] 高收入者可考虑的替代退休储蓄策略 - 无法在雇主计划中进行追加缴款的人 可以考虑开设个人退休账户(IRA)并进行缴款 但需注意基于收入等因素的限制[5] - 对于拥有符合条件的高免赔额健康计划的人 可以考虑使用健康储蓄账户(HSA) 缴款可使用税前资金 资金增长免税 且用于合格医疗费用的提取也免税[6]

订阅服务行业 - 消费者可通过寻找更便宜或免费的替代方案来节省流媒体服务等订阅费用 [2][3] - 存在大量免费的广告支持应用程序可用于流媒体电影和电视节目 同时供应商可能提供从一周到三个月或更长的免费高级服务促销期 [4] - 建议消费者审视并取消不常用或完全不使用的订阅服务以节省开支 [5] - 可被更便宜或免费替代方案取代的月度支付类型包括 电影电视流媒体 音乐流媒体 配送服务 批发俱乐部会员 健身房会员 手机套餐和有线电视套餐 [8] 零售与服务业 - 许多零售商 超市 电影院及其他场所为特定年龄人群提供折扣 [9] - 消费者目前付费的配送和手机套餐等订阅服务也可能提供自身的老年折扣 [9] 旅游与酒店业 - 在非高峰时间旅行可以节省度假成本 飞机 火车 巴士和酒店价格在周末之外可能下降 此策略同样适用于音乐会场馆 电影院和度假村等 [10][11] - 建议在旅行目的地充分利用可用的老年折扣 [11] 医疗保健与金融服务 - 根据富达投资的研究 一名今天退休的65岁人士在退休期间可能在医疗保健上花费16.5万美元 [7][13] - 健康储蓄账户是一种独特的储蓄账户 提供税收优惠 可用于为医疗费用储蓄 [14][15] - HSA提供可抵税的供款 以及用于医疗费用的免税增长和提取 [7]