罗斯IRA账户的资格与条件 - 只要儿童有收入（例如通过修剪草坪或铲雪等业务），即可向罗斯IRA供款，但需要由父母或其他成年人为其开设托管账户并记录其收入 [1] - 父母或祖父母甚至可以将儿童收入等额的金额作为礼物存入其罗斯IRA，前提是该儿童有劳动收入 [1] - 当儿童年满18或21岁（取决于所在州对成年年龄的定义），托管账户中的资金可转入其本人名下的罗斯账户 [1] - 开设罗斯IRA需满足两个主要条件：必须拥有劳动收入（或配偶有收入，若开设配偶IRA），且收入需低于特定限额 [2] - 2026年，单身申报者的收入若低于153,000美元，可全额利用罗斯IRA；若收入为155,000美元，则无法存入7,500美元的最高供款额 [2] - 收入超过限额时，存在收入逐步减少区间，收入在此区间内则最高供款额将减少；若收入超过该区间上限，则不能向罗斯IRA供款 [2] - 对于年龄谱的另一端，只要仍在工作赚钱，投资罗斯IRA没有年龄限制 [3] 罗斯IRA的投资策略与资产配置 - 投资者需决定是自行选择投资还是聘请专业人士管理 [4] - 自行投资者可选择在线经纪商，但需具备扎实的投资知识 [4] - 投资者可根据年龄、时间跨度和风险承受能力，花费数小时确定合适的资产配置组合，或直接选择目标日期基金 [5] - 目标日期基金的资产配置适合投资者年龄，并设计为随着退休年龄临近而变得更保守，目标日期可以是未来10年、20年或40年 [5] - 背负学生贷款的年轻人或有孩子的年轻夫妇可能需要持证财务规划师的专业财务规划帮助 [6] - 当市场突然下跌时难以坚持原计划者，财务顾问也能提供帮助 [6] - 对于想要“代劳”解决方案的投资者，机器人顾问是低成本选择，能根据风险承受能力和时间跨度创建投资组合，费用通常低于人工顾问 [7] - 罗斯IRA本身不是投资，而是一种税收优惠退休账户，投资者必须选择底层投资，常见投资包括股票、债券、共同基金、ETF和货币市场基金 [11][12] - 风险承受能力低的投资者可能选择存单或货币市场基金等低回报、低风险投资，而能承受更多波动的投资者可能选择股票、股票共同基金或ETF等更高回报的投资 [12] - 更保守的投资者应理解这可能带来显著的成本，因为从长期看，承担更多风险通常等同于更高回报 [13] - 距离需要用钱时间较长的投资者（例如五年或以上）可以承担更多风险以获取更高长期回报，例如投资股票、股票共同基金和ETF [16] - 财务顾问通常建议“投资期限长”的投资者承担更多风险以享受更高回报，这意味着可以更激进，将更多资金配置于股票和股票基金，减少债券和债券基金的配置 [17] - 投资期限短的投资者通常被建议投资于更安全稳定的资产，如债券和债券基金 [18] - 投资者需注意基金费用，共同基金或ETF几乎总是收取费用比率，若有人工或机器人顾问提供建议，通常还需额外支付费用 [19] - 支付费用越少，留在账户中的资金就越多，高费用不意味着更好表现，选择低成本指数共同基金或ETF没有错 [19] - 即使聘请顾问，也应审查投资建议并询问相关费用 [20] 罗斯IRA的供款与最大化策略 - 罗斯IRA供款是每年进行的，需要计划持续向账户增加资金 [21] - 最大化供款的策略包括在年初一次性投入整笔资金，以便在罗斯IRA内获取全年回报，而非在应税账户中 [22] - 若有资金存放在应税账户，可在供款日历年年初就转移年度供款额 [22] - 另一种策略是每月向账户供款，将其纳入月度预算，例如每月供款约625美元，即可在12个月内达到2026年7,500美元的年度供款限额 [23] - 若无法供款那么多，可贡献力所能及的金额，定期供款是明智策略，设置后无需费心，账户会自动随时间增长，并且定期投资可利用美元成本平均法降低风险 [24] - 2026年的年度供款限额为7,500美元，较2025年的7,000美元有所提高，50岁及以上者在2026年可额外供款1,100美元，较2025年的1,000美元提高 [29] - 供款不能超过劳动收入，实际供款限额是劳动收入或年度限额（2026年为7,500美元）中的较低者 [30] - 美国国税局允许在下一个纳税年度的报税截止日（例如截至2026年4月15日）前为上一年度（2025年）的IRA供款 [30] 罗斯IRA的账户开设与提供商选择 - 开设罗斯IRA的第三步是确定开户地点 [8] - 可在众多机构开设罗斯账户，例如共同基金公司、折扣经纪商、全方位服务经纪商、财务规划公司和机器人顾问 [9] - 经纪公司之间的竞争导致了免佣金交易，这对刚起步的投资者是好事，更多资金能留在投资中而非进入经纪商口袋 [9] - 应寻找提供免佣金（或无佣金）共同基金或ETF，且不收取账户维护或转账费用的公司 [10] - 开设罗斯IRA通常需要约15分钟，需要准备政府签发的身份证件（如驾照）、社会安全号码以及银行账户详细信息（如账号和汇款路线号码） [10][15] - 不同公司对最低投资额要求不同，但大多数在线经纪商或机器人顾问通常没有最低开户要求，有些公司若设置自动月度供款则可免除账户最低限额要求 [29] 罗斯IRA的投资回报与费用影响 - 距离退休时间长的投资者应考虑进行更激进的投资 [25] - 例如，基于标准普尔500指数的普通指数基金年均回报率约为10%，但回报逐年波动很大，股票有时可能波动剧烈 [26] - 账户收益取决于支付的费用和投资表现，共同基金和ETF的费用从账户余额中扣除，会拖累总回报 [27] - 下表说明了在30年内每月向罗斯IRA供款500美元的情况下，回报率或费用相差1个百分点对最终积累金额的影响：5%回报率对应417,863美元，6%回报率对应504,769美元，7%回报率对应613,544美元 [28] 罗斯IRA与401(k)的转移 - 若拥有雇主赞助的401(k)计划，在离开雇主时可将该账户转入IRA（罗斯或传统型），但此举可能产生税务责任 [31] - 从传统401(k)转入传统IRA通常不会遇到税务问题，因为两者都是税前供款账户；类似地，从罗斯401(k)转入罗斯IRA通常也无税务问题，因为两者都是税后供款账户 [32] - 但从传统401(k)转入罗斯IRA很可能产生税款，因为从未缴税的资金被转移到了要求税后供款的账户，因此在转移过程中需缴纳税款 [33]