基金特别股息公告 - NXG Cushing Midstream Energy Fund 宣布派发每股2.14美元特别股息 支付日为2025年12月31日 除息日与登记日均为2025年12月29日 [1] - 此次特别股息是在基金先前宣布的12月每股0.45美元常规股息之外额外派发 [1] - 派发特别股息旨在满足基金作为受监管投资公司为美国联邦所得税目的而需达到的2025年度分红要求 [1] 股息构成与税务信息 - 预计特别股息的100%将来自长期资本利得 [2] - 股息来源目前仅为估计 最终来源将在2026年初确定并报告给股东 最终税务状态可能与当前信息有实质性差异 [2] 基金投资策略与概况 - 基金投资目标是通过资本增值和当期收入相结合 寻求较高的税后总回报 [4] - 在正常市场条件下 基金至少将80%的净资产加上用于投资的借款 投资于中游能源资产组合 [4] - 基金将中游能源公司定义为 其至少50%的资产、收入、销售额或利润致力于、来源于或与中游能源服务相关 [4] - 基金在纽约证券交易所上市 交易代码为“SRV” [4] 基金管理人与业务范围 - 基金投资顾问为Cushing Asset Management, LP 该公司以NXG Investment Management名义开展业务 [5] - 管理人为寻求在传统和转型基础设施领域公司获得长期增长的投资者 提供“下一代”投资策略 [5]

基金分红政策 - 公司宣布每股0.16美元现金分红 将于2025年9月23日支付 登记日为2025年9月16日 [1] - 公司计划每季度支付分红 金额由董事会决定 并可能在12月支付调整性分红 包括超额收入和净资本利得 [2] - 董事会每季度审查分红来源（收入、资本利得或可用资本） 并根据资产净值和金融市场环境调整分红水平 政策可能随时变更 [3] 分红税务处理 - 分红可能被归类为长期资本利得或合格股息收入 适用最高20%联邦税率 高收入投资者需额外缴纳3.8%医疗保险附加税 [4] - 若分红超过基金当年收益 超额部分视为资本返还 通常免税 但会降低股东成本基础 [5] - 2025年分红构成预估：10%来自净投资收益 23%来自净资本利得 67%为资本返还 最终税务分类将在年末确定 [6] 基金基本信息 - 公司为封闭式管理投资公司 总净资产1.44亿美元 主要投资目标为长期资本增值 [7] - 正常情况下 基金至少80%资产投资于中小市值公司的股权证券（普通股/优先股） 由Gabelli Funds LLC管理 [7] - 投资者关系联系人Bethany Uhlein 联系方式(914) 921-5546 buhlein@gabelli.com [8]