罗斯IRA转换的时机考量 - 市场下跌时进行转换可能是一个好时机 因为如果罗斯IRA中的资产随市场复苏 未来免税增长的潜力更大 [2] - 市场下跌本身并非进行转换的充分理由 税率问题仍是主导因素 [2] 罗斯IRA转换的核心决策因素 - 转换是否有利取决于转换时适用的税率是否低于未来从传统IRA取款时适用的税率 [3] - 两种税率之间的差异越大 转换的效益就越好 [3] - 市场水平与该决策无关 若转换时需支付35%的税率 而退休后取款仅需支付22%的税率 则不应进行转换 [4] 年初转换的潜在风险 - 年初转换可使资金在罗斯IRA中获得更长的增长时间 [5] - 但投资价值也存在下跌的风险 [5] - 需考虑个人年收入可能增加的风险 例如失业后预计低收入年份进行转换 但重新就业后可能进入更高的税级 [5]