退休住房决策的核心观点 - 文章核心观点：退休后是否拥有房产是一个涉及财务稳定性和潜在成本权衡的个人选择 拥有已付清贷款的房产能提供稳定性并消除月供 但房产附带的不确定维护和维修成本可能对固定退休收入构成重大财务压力 而租赁则能锁定住房总成本 提供另一种形式的财务可预测性 [1][3][5][8] 退休期间拥有房产的潜在优势 - 主要优势在于财务与居住稳定性 拥有房产 特别是已付清贷款的房产 可以避免因房东不续约而被迫搬家的风险 [3] - 拥有房产权益提供了潜在的紧急资金后备选项 尽管在退休期间依赖房屋净值贷款并非上策 [3] - 若无抵押贷款 可减少一项固定的月度支出预算压力 [1][4] 退休期间拥有房产的潜在劣势 - 主要劣势在于住房附带的大量不可预测成本 包括维护和维修费用 这些费用可能迅速累积并消耗退休储蓄 [5] - 举例说明风险：假设退休者年收入为60,000美元 一项12,000美元的房屋维修将占其当年收入的五分之一 对预算造成巨大冲击 [6] - 除维修外 房产税、保险和物业费（HOA）等固定成本虽可预算 但维修成本难以预测 [5] 退休期间租赁房产的潜在优势 - 租赁能在租期内锁定住房总成本 提供财务可预测性 避免意外维修开支破坏预算 [7][8] - 通过签订长期租约 可以在一定程度上获得比拥有房产更强的财务稳定性 [8] 非财务因素的考量 - 退休住房决策也涉及情感和个人偏好等非财务因素 例如对家庭住宅的情感依恋 或对社区及配套设施的喜爱 [9]

退休账户提款策略 - 退休账户提款需在享受生活和资金可持续性之间取得平衡 提款过少导致储蓄未充分利用 提款过多则面临晚年资金耗尽风险[2] - 以67岁人士为例 其拥有401(k)账户87万美元 传统IRA账户12万美元 以及每年2.64万美元社会保障金 可基于不同提款率制定预算计划[2] 不同类型退休账户税务处理 - 401(k)和传统IRA均为税前供款账户 供款时享受税收减免 提款时全额作为普通收入纳税 包括本金和投资收益部分[4] - Roth IRA为税后供款账户 供款时不享受税收减免 但退休后提款完全免税 包括本金和投资收益部分[5] - 传统IRA账户的每笔提款均计入应税收入 并按所得税率征税 而非适用于应税投资账户的较低资本利得税率[6] 社会保障金税务及其他考量 - 社会保障金也可能需要纳税 根据总收入水平 最高85%的福利金可能被课税 这与税前退休账户提款叠加会显著增加年度税负[7] - 对拥有401(k)和IRA等税前退休账户的人士 73岁开始需进行最低必要提款 RMD金额基于前一年12月31日的账户余额和根据年龄确定的IRS除数计算 73岁时的除数为26.5[8][9] - IRA账户的RMD可合并计算并从单一账户提取 但401(k)账户的RMD必须直接从该账户提取[8]