罗斯IRA使用规则 - 过早从罗斯IRA账户中提取资金且不满足账户开户和注资的五年规则将对提取的收益处以税务罚款 [2] - 应权衡所有选项平衡当前和未来的税务节省 税前退休账户供款可降低应税收入为当前纳税年度节省资金 [3] - 即使配偶没有收入 有收入的一方也可为无收入的配偶进行罗斯IRA的供款 [4] 罗斯IRA投资与转换策略 - 为确保资金投资以实现增长最大化 应利用其免税增长的优势 [5] - 将资金从传统IRA转换为罗斯IRA是获取税后/罗斯资金税收优惠的有效工具 [5] - 进行转换时必须正确记录转换过程 特别是在进行转换的纳税年度正确填写必要的税表 [6] 罗斯IRA年度管理 - 在年底前进行罗斯审计有助于核实供款资格和超额供款 并梳理所有IRA余额和考虑进行转换 [6]