文章核心观点 - 对于没有雇主提供401(k)计划或主要收入来自自雇的劳动者而言 个人退休账户(IRA)的缴款上限较低 可能不足以构建充足的退休储蓄 而个人401(k)计划是一个被许多人忽视但功能强大的替代方案 它允许自雇人士大幅提高退休储蓄额度 最高可达70,000美元[1][2][3] 退休储蓄挑战 - 许多劳动者因公司不提供401(k)计划或收入主要来自自由职业、咨询或副业而面临退休储蓄困难 他们通常只能选择IRA或根本不储蓄[1] - IRA的缴款上限相对较低 2025年大多数劳动者仅能缴纳7,000美元 50岁及以上者为8,000美元 这对于建立充足的退休基金可能不够 特别是对于起步较晚或需要追赶储蓄进度的人[2] 个人401(k)计划的优势与资格 - 个人401(k)计划专为自雇人士设计 运作方式类似于公司401(k)计划 适用于除本人（及配偶）外没有全职员工的小企业主[3][4] - 该计划允许参与者以雇员和雇主的双重身份进行缴款 从而显著提高年度储蓄上限[5] - 2025年 个人401(k)计划的缴款规则包括：以雇员身份缴纳上限为23,500美元（50岁及以上为31,000美元） 加上基于收入的雇主缴款 合并最高限额为70,000美元或100%的合格收入（以较低者为准） 年长储蓄者在特殊追加规则下可能更高[6] 市场潜力与认知差距 - 根据盖洛普民意调查 只有约十分之六的美国人表示有资金投入退休储蓄计划 这意味着存在显著的覆盖缺口[3] - 数百万在传统工作之外获得收入的美国人可能符合个人401(k)计划的资格 但许多人并未意识到 根据Bankrate的数据 大约四分之一的美国人现在通过副业赚钱 然而许多人并未将这部分收入视为长期财富积累工具 而是随赚随花 错过了税收优势和多年的复利增长[5]