文章核心观点 - 60岁以上人群在税务规划上仍存在重要优化机会 尤其针对仍有稳定收入且临近退休的人群 核心策略聚焦于降低当前税负或避免未来更高的税务账单 [1] 退休账户优化策略 - 最大化追加退休金供款是降低当前应税收入最直接的方式之一 401(k)供款上限为24500美元 50岁及以上者可额外追加8000美元 传统IRA在2026年供款额为7500美元 50岁及以上者可额外追加1100美元 [2] - 进行部分罗斯转换 即将税前资金退休账户中的资金转入罗斯账户 转换时需为转入金额缴税 但未来提取时可免税 [3] - 传统IRA和401(k)计划要求账户持有者在73岁开始领取规定最低取款额 取款额将计入应税收入 可能导致税负增加 而罗斯IRA在账户持有者生前无需领取规定最低取款额 且资金提取时通常免税 [4][5] 社会保障金税务规划 - 社会保障福利并非完全免税 根据个人收入情况 最高85%的福利可能需要纳税 [6] - 应纳税额取决于“综合收入” 包括调整后总收入 一半的社会保障福利以及获得的免税利息 一旦收入超过基于申报状态的基准金额 福利将部分或大部分被征税 [6]

Quick Read Schwab Dividend ETF (SCHD) and Vanguard High Dividend ETF (VYM) generate $20,000 to $30,000 in annual dividends. Combining $40,000 in SCHD and VYM dividends with $35,000 Social Security adds roughly $30,000 in taxable income. This combined income pushes retirees from 12% to 22% tax brackets at the $50,800 threshold. A recent study identified one single habit that doubled Americans’ retirement savings and moved retirement from dream, to reality. Read more here. A retiree who saved dil ...