核心观点 - 超过一半的美国纳税人缺乏基本税务知识 若预扣税款不足 可能在2026年4月面临无力承担的高额税单 并产生利息和罚款[2] - 纳税人应尽早进行税务规划 通过调整预扣税款或进行预估税支付 以避免在报税季面临巨额税单或预缴不足罚款[4][6] 税务规划与估算方法 - 建议使用免费税务软件来估算2025年的税单[3] - 税务规划应全年持续进行 核心目标是调整每期工资的预扣额 使年终应付税款接近零 避免面临数千美元（例如7,000美元）的税单[4][5] - 建议寻求同时提供税务服务的财务规划师 他们能从整体财务视角进行分析 并考量2024至2025年的收入变化（如加薪、奖金）以预估税单[6] 降低税单的策略 - 对于即将发放的奖金 可尝试与雇主协商推迟至次年1月支付 以将相关税款延至下一年度[10] - 向传统IRA等可抵税的退休账户供款 可在次年4月15日或报税前完成 以获得税收优惠[11] - 对于自雇人士或企业主 可考虑在年底前购买所需设备（例如一辆货车）以抵销应纳税额 例如抵销50,000美元的税单[12] 相关税务软件资源 - 可用于估算税单的免费软件示例包括：Outlook Taxes、Intuit TurboTax、TaxSlayer、H&R Block、AARP[9]