文章核心观点 - 文章探讨了美国上中产阶级的财务定位，指出其处于财务舒适与极端富裕之间的灰色地带，既无需过度担忧金钱，也无法承受财务上的随意挥霍[1] - 针对该群体在2026年的财务状况，文章提出了多项具体的财务管理策略，以帮助其更好地掌控财务[2] 财务策略建议 - 建议将部分储蓄从利息低于1%的传统银行账户，重新配置至收益率达4%或以上的短期国债或国债ETF，以提升资金效益[3] - 选择短期国债的原因在于其能提供安全性、流动性以及在利率仍处于高位但呈下降趋势时更好的收益率[4] 税务规划重点 - 上中产阶级面临的主要挑战之一是管理税负，因其收入高于平均水平，税率也更高，且可能无法享受针对极高或极低收入者的税收优惠[4] - 2026年，大多数上中产阶级收入者将适用24%的税率等级，与2025年相比，单身申报者的标准扣除额将增加350美元，联合申报者将增加700美元[5] - 高收入者在减少工资税方面的选择有限，但可通过其他方式掌控税务，建议包括战略性安排扣除项以抵消高收入，以及确保预扣税设置恰当以避免少缴税款及面临罚金和利息[8] 退休储蓄变化 - 从2026年开始，从单一雇主处收入超过145,000美元的个人将无法再进行税前401退休计划的追加缴费，这将增加上中产阶级储蓄者当年的应税收入，并限制税收递延[6] 上中产阶级定义 - 根据美国人口普查局2022年的数据，上中产阶级的财务指标中位数为：年收入在94,001美元至153,000美元之间，净资产中位数为269,100美元[7]