公司基本信息 - 公司是在开曼群岛注册的控股公司，通过新加坡运营实体ESA开展业务[29] - ESA是废物管理、处理和回收公司，有服务收入和循环产品销售交易两个收入流[30] - 公司是新兴成长型公司[4] - 招股说明书日期为2024年4月23日[7] 财务数据 - 2021和2022财年，集团服务收入分别约为120万美元和220万美元[32] - 2021和2022财年，集团循环产品销售和贸易收入分别约为280万美元和270万美元[32] - 2021和2022财年，集团净亏损分别为66.86万美元和239.18万美元，2023年上半年净亏损为62.93万美元[50] - 截至2022年12月31日，集团累计亏损为500.66万美元，截至2023年6月30日，累计亏损为563.58万美元[50] - 2022财年和2023财年预计收入分别为546.4863万美元和1095.1856万美元，实际2022财年和2023年上半年收入分别约为499.2034万美元和339.4313万美元[55] - 2022年循环产品销售额较原预测低约54.3万美元，降幅16.6%；废物管理服务同比增长超100%，超出2022年原预测7万美元，增幅3.2%[55] - 2023年上半年公司收入为3394313美元，净亏损为2281324美元[175] - 2022年全年公司收入为4992034美元，净亏损为29482511美元[177] - 2022年公司营收约500万美元，较2021年约400万美元增长约100万美元，增幅26.1%[190][191] - 2022年公司其他收入约40万美元，较2021年约45万美元减少约6万美元，降幅12.5%[190][194] - 2022年公司库存成本约110万美元，较2021年约90万美元增长约20万美元，增幅21.9%[190] - 2022年公司物流成本约69万美元，较2021年约42万美元增长约27万美元，增幅64.4%[190] - 2022年公司经营费用约340万美元，较2021年约160万美元增长约180万美元，增幅113.5%[190] - 2022年公司财务费用约25万美元，较2021年约25万美元减少约4000美元，降幅1.8%[190] - 2022年公司折旧和摊销约230万美元，较2021年约190万美元增长约44万美元，增幅23.8%[190] - 2022年公司税前亏损约240万美元，较2021年约63万美元亏损增加约180万美元，增幅281.1%[190] - 2022年公司净亏损约240万美元，较2021年约67万美元亏损增加约170万美元，增幅257.7%[190] 股权与交易 - 公司注册1000万股普通股供售股股东转售，每股面值0.0001美元[8][9] - 初始股东在交易完成时获得2156250股普通股，以交换2021年3月以25000美元总价购买的2156250股GUCC B类普通股[20] - 2022年2月17日，GUCC完成首次公开募股，发行862.5万个单位（包括承销商行使超额配售权发行的112.5万个单位）[20] - 2024年3月28日和4月3日，公司完成私募，发行1000万股普通股，获毛收入250万美元[38] - 2023年8月2日业务合并完成，7100902股普通股被赎回，公司向赎回股东支付75097485美元，1524098股普通股重新分类为永久股权[143][144] - 2023年7月27日，公司等与Vellar和ARRT签订远期购买协议，双方意向购买最多4400000股公司A类普通股，实际Vellar购买931915股，ARRT购买500000股[145][147] - 公司向Vellar支付预付款10141403.28美元，向ARRT支付5427750美元[148] - 2023年9月20日，Vellar向公司提供额外资金1000000美元，公司预计不会再获得额外资金[153] - 业务合并后ESGL发行并流通的普通股中，GUCC公众股东持股92,183股，占比0.7%；GUCC赞助商持股2,533,581股，占比20.0%；GUCC承销商持股43,125股，占比0.3%；Vellar和ARRT因远期购买协议持股3,250,000股，占比25.6%；ESGH股东因业务合并获股6,764,150股，占比53.4%[172] - 2023年实际赎回3922961股普通股，支付给赎回股东42389858美元[179] - 2023年GUCC多次行使延期选择权，向信托账户存入1960944美元[179] - 信托账户向ARRT和Vellar转移15569153美元，用于购买1431915股GUCC A类普通股[179] - GUCC首次公开募股递延承销费为2803125美元，业务合并完成时支付[179] - ESGL股份上市费用初步估计为2490万美元[179] - 根据远期购买协议，发行和出售1818085股普通股预计获得826402美元收益[181] - 出售股东拥有1000万股普通股，占公司已发行普通股约43.5%[187] 纳斯达克相关 - 2023年10月24日，公司收到纳斯达克通知，连续30个工作日最低出价低于1美元，公众持股最低市值低于500万美元[36] - 纳斯达克给予公司180个日历日（至2024年4月22日）恢复合规[36] - 2024年4月19日，公司申请将证券转移至纳斯达克资本市场，支付5000美元申请费[37] 其他 - 2017年中国政府宣布禁止某些废料进口并实施严格要求，2021年1月1日起几乎停止进口所有可回收物，其他市场也收紧质量要求，限制进口，导致循环产品价格下跌，运营成本上升[61] - 政府间气候变化专门委员会预测未来一个世纪气温将上升2.5°至10°F，极端天气会减少公司收集的废料量，还可能暂停业务，增加维修成本，影响经营业绩[64] - 截至2022年12月31日，公司有未偿还余额约540万美元的借款被归类为流动负债，贷款方有权要求立即偿还[74] - 截至注册声明日期，公司除一笔约70万新加坡元的定期贷款IV外，已获得相关贷款方有关业务合并条款的豁免，且公司有足够现金偿还该贷款，不会产生重大不利影响[74] - 公司业务受可回收废料和循环产品价格波动、通胀压力、利率上升、能源价格波动等因素影响，可能影响收入、经营利润和现金流[56,57,63] - 公司依赖关键人员，若失去他们的服务或无法招聘到合格人员，业务可能受损害，且公司招聘、培训和留用工作不成功或未带来相应收入增长，业务也会受影响[70,71] - 公司在2022财年和2021财年分别支付外籍劳工税97,703美元和78,399美元，2023年上半年支付78,335美元[82] - 截至2023年5月16日，公司约65.7%的员工为外籍员工，需支付外籍劳工税[83] - 新的渐进式工资模式下，入门级垃圾收集船员的月基本工资预计从2023年的2210新元增至2028年的3260新元[84]