As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on October 15, 2024 Registration No. 333-281319 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No.2 to (State or other jurisdiction of incorporation or organization) FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 VSEE HEALTH, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (Commission File Number) (I.R.S. Employer Delaware 001-41015 86-2970927 Identification Number) 980 N Federal Hwy #3 ...

证券发行与流通 - 公司已发行22,439,888股普通股、4,458,625股可行使认股权证发行的普通股、1,120,299股可转换债券转换的普通股和292,250份认股权证[9] - 拟发行行使8,625,000份公开认股权证最多4,312,500股普通股，行使292,250份私人认股权证最多146,125股普通股[9] - 转售证券包括22,439,888股普通股和292,250份认股权证[9] - 截至2023年9月1日，已发行和流通普通股为2462.7509万股，发行后预计为3020.6433万股[51] 股价与收益 - 2023年9月6日，普通股收盘价为每股1.43美元，认股权证每份0.031美元[14][31][78] - 按IPO价格10美元购买的公众股东每股损失8.57美元，赞助商每股获利约1.41美元[33][57] 股权结构 - Watermark Developments Limited持有约39.2%已发行普通股，受锁股协议限制18个月内限制出售[13][32] 财务状况 - 截至2022年12月31日，营运资金赤字约410万美元，现金及受限现金约80万美元[58] - 2022年9月30日备考合并资产负债表中，现金897,983美元，应收账款净额1,884,431美元，总流动资产26,912,702美元[197] - 2022年9月30日备考合并资产负债表中，流动负债总计7,961,067美元，其他负债总计51,952美元[197] 业务发展 - 2022年11月17日完成业务合并，8i收购EHL全部股份，EHL成全资子公司，8i更名[21][30][191] - 预计新加坡成员未来5年贡献超40%收入[91] 融资情况 - 2023年2月执行董事Alfred Lim提供128,750美元营运资金贷款[165] - 2023年1 - 5月前首席执行官James Tan累计贷款500,700美元[165] - 2023年5月发起以每股1美元出售普通股募资不超400万美元计划[165] - 2023年5 - 6月出售790,000股受限普通股募资790,000美元[165] - 2023年5 - 6月向三位债权人发行1,345,739股普通股结清1,617,606美元债务[165] 合规与风险 - 公司目前未遵守纳斯达克持续上市要求，若无法恢复合规，证券将面临摘牌[42] - 独立注册会计师事务所对公司持续经营能力表示重大怀疑[42] - 数字健康行业发展慢或服务无竞争力，公司业务增长将受不利影响[47] - 业务合并赎回大量普通股，待售股份可能超公众流通股，致股价大幅下跌[42][54] 公司身份与政策 - 公司是“新兴成长型公司”，选择遵守减少的上市公司报告要求[15] - 作为新兴成长公司持续至2026年12月31日等较早日期[36][62] - 作为较小规模报告公司持续至特定情况发生的财年最后一日[37] 运营相关 - 公司依赖企业客户获大部分收入，失去关键客户影响重大[91] - 业务主要服务劳动密集型行业员工，疫情复发影响业务连续性[92] - 数字医疗行业技术变革快，公司成功取决于采用最新技术[96] - 所处行业竞争激烈，无法有效竞争业务和财务状况受不利影响[99] 其他 - 每两份认股权证可购买一股普通股，行使价11.50美元，认股权证可能到期无价值[10][34][78] - 公司预计未来不支付现金股息，资本增值可能是投资者唯一收益来源[77] - 管理层团队管理上市公司技能和经验有限，关键员工流失有不利影响[79] - 2023年1月至5月，四位前独立董事离开公司董事会[80]

As filed with the Securities and Exchange Commission on August 4, 2023 Registration No. 333-268994 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 1 to FORM S-1 on FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 EUDA HEALTH HOLDINGS LIMITED (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) (Name, address, including zip code, and telephone number, including area code, of agent for service) Copies to: Mitchell S. Nussbaum, Esq. Tahra T. Wright, Esq. ...