交易公告核心 - Miivo Holdings Corp 已签订最终股份交换协议 将收购Tandem Partners全部已发行及流通股 [1] - 交易对价总额为125万加元 其中50%在交易完成时支付 剩余50%在六个月后支付 [3] - 交易构成关联方交易 但公司计划依赖MI 61-101的豁免条款 无需进行正式估值及少数股东批准 [9] 交易细节与条款 - 对价支付方式：三分之一（约41.7万加元）以现金支付 三分之二以Miivo普通股支付 [8] - 股份支付部分按每股0.60加元的认定价格计算 此为协议签署时的市场价格 [8] - 作为对价发行的所有股份需遵守法定四个月禁售期 [4] - 本次交易不支付任何中间人费用 [4] 战略与业务协同 - 收购旨在整合运营领导力并增强内部能力 是双方长期合作关系自然演进的结果 [6] - 整合Tandem的咨询专长与Miivo的AI平台 旨在增强对全球中小企业的服务并加速发展路径 [2] - 通过整合Tandem的咨询模式 将为Miivo带来具有收入和现金流的长期客户 [2] - 预计整合将创造运营协同效应 简化流程 并为增长进一步定位 [6] 被收购方背景 - Tandem Partners是一家位于阿联酋迪拜的私营咨询与运营管理公司 [1] - 该公司由Miivo的CEO、CFO（各持三分之一权益）及一位非关联人士共同拥有 [1] - 历史上 Miivo通过长期合同关系依赖Tandem 后者为公司提供CEO和CFO服务 并在其旗舰AI CFO解决方案的产品开发中发挥关键作用 [5] - Tandem在战略规划、财务重组和业务转型方面拥有良好记录 客户为多个地区的高增长及中小企业 [5] 公司业务描述 - Miivo Holdings Corp 利用人工智能为中小企业提供企业级商业洞察 旨在改变其获取财务智能的方式 [11] - 公司的AI驱动管理平台帮助中小企业优化运营、改善财务绩效并通过数据驱动决策加速增长 [11] - 公司由在技术和AI领域拥有丰富经验的领导团队指导 定位于快速扩张的面向中小企业的AI SaaS市场前沿 [11] 交易审批与时间线 - 交易需获得多伦多证券交易所创业板接受 并满足多项标准条件方可完成 [7] - 条件包括提交政策5.3要求的文件 如Tandem经审计财务报表、交易所认可的价值证明、所有相关最终协议等 [7] - 交易完成后 公司计划在2026年第一季度在北美市场推出其产品 [2]