基金产品动态 - BMO投资公司宣布对BMO全球医疗保健基金（BGHC）和BMO全球基础设施基金（BGIF）的主动ETF系列进行特殊再投资分配 [1] - 分配金额为每单位BGHC基金0.089加元和每单位BGIF基金2.500加元 [4] - 分配对象为2025年9月17日收盘时登记的单位持有人 分配于2025年9月19日执行 [4] 分配性质与处理方式 - 再投资分配主要代表已实现净资本收益和净收益 不以现金形式支付而是再投资于基金单位 [2] - 新增单位将立即与原有单位合并 单位总数在分配前后保持不变 [3] - 再投资分配将增加单位持有人的调整后成本基础 非居民持有人可能因预扣税导致获得单位数量减少 [3] 税务处理安排 - 分配金额无论是否再投资都需计入持有人当年应税收入 [7] - 资本返还金额将降低调整后成本基础 若成本基础为负值需缴纳资本利得税 [7] - 实际应税金额及税务特性将于2026年初通过CDS清算存管服务公司向经纪商报告 [4] 公司背景信息 - BMO金融集团是北美第七大银行 截至2025年7月31日总资产达1.4万亿加元 [9] - 公司拥有200年历史 为1300万客户提供全方位金融服务 业务覆盖加拿大、美国及全球精选市场 [9] - BMO共同基金由BMO投资公司管理 后者是独立于蒙特利尔银行的法律实体 [8]