股票发售 - 公司将发售最多1.8亿股A类普通股，含直接发售最多3000万股和认股权证对应最多1.5亿股[9] - A类普通股假设公开发行价为每股0.15美元，认股权证行使价为每股0.01美元[10] - 发售无最低发售金额要求，90天后终止且不得延期[13] - 假设发售3000万股A类普通股，发售完成后有6600万股A类普通股和100万股B类普通股[15] - 发售完成后，Seto女士将实益拥有2123.624万股A类普通股，占已发行和流通A类普通股约32.18%，占总投票权约42.61%[15] - 假设认股权证全部行使，Seto女士实益所有权将占已发行和流通A类普通股约9.83%，占总投票权约14.58%[15] - 本次公开发行A类普通股每股发行价0.15美元，假设最大发行规模，发行前所得款项为450万美元[27] - 公司估计本次发行需支付总费用约8.8万美元[28] 用户数据 - 截至招股说明书日期，Trendic收集和存储的个人信息用户少于100万[21] 业绩总结 - 2024财年至2025财年公司净收入从约2010万港元增长至约4580万港元，增幅约124.1%[111] - 2023财年至2024财年净收入从约360万港元增长至约2040万港元，增幅约465%[111] - 2024年9月30日至2025年9月30日六个月内，净收入从3100万港元增长至4000万港元，增幅29.0%[111] - 2024财年、2025财年和2025年9月30日止六个月，前三大主要客户分别贡献约88.8%、51.0%和35.4%的净收入，最大客户分别占约66.5%、20.4%和16.7%[115] - 2024财年、2025财年和2025年6个月分别实现净利润约710万港元、640万港元和净亏损约3700万港元[139] - 2024财年、2025财年和2025年6个月，前五大供应商的商品销售成本分别占公司总商品销售成本的约78.9%、75.0%和43.2%[146] 未来展望 - 发售扣除费用后预计净收益约441.2万美元，用于活动项目投资、多地区IP许可证收购和营运资金[106] - 公司业务正转型新商业模式，难以评估前景和未来财务结果[111] - 业务扩张需资本投入，可能分散管理资源，无法保证成功实施增长策略[112] - 未来运营费用预计增加，可能无法实现足够收入抵消成本，导致净亏损[139] 其他新策略 - 2025年8月20日，公司根据修订并重述的2025年股权激励计划向特定顾问发行600万股A类普通股[65] - 2025年12月31日，公司授权董事会向佘慧瑜发行最多900万股B类普通股[67]

公司概况 - 公司于2024年7月5日在开曼群岛注册成立，是香港活动管理服务提供商，有超八年经验[20][62][72] - 公司章程授权发行100亿股股份，含95亿股A类和5亿股B类普通股，A类每股面值0.00001美元，B类可1:1转换为A类[17] 业绩总结 - 2023年3月31日至2024年3月31日，净收入从约360万港元增至约2040万港元，增长约465%；2023年净亏损约48万港元，2024年净利润约709万港元[68] - 2023年9月30日至2024年9月30日六个月，净收入从约380万港元增至约3100万港元，增长约722%；2023年净利润约136万港元，2024年净利润约271万港元[67] - 2024年3月30日，Trendic宣派并支付股息550万港元；2023和2024年9月30日止六个月未宣派或支付股息[74] 用户数据 - 截至招股说明书日期，Trendic收集和存储的个人信息用户少于100万[26][98] 未来展望 - 计划扩大活动管理等服务广度和深度，拓展香港市场份额并开发海外市场[70] - 计划从活动策划商向组织者转变，获取多地区IP许可证，建立票务平台，扩展部门并升级ERP系统[71] - 目前打算保留资金用于业务运营和扩张，短期内不预计宣派或支付股息[75] 发行计划 - 计划发行200万股A类普通股，公司发售134万股，出售股东发售66万股，初始发行价预计在每股4 - 5美元之间[13][15][16][18][82][119] - 拟转售股东潜在转售541.674万股A类普通股[13] - 预计支付给承销商的折扣/佣金为总收益的7.0%，非责任费用津贴为总收益的1%[34] - 假设初始发行价为4.5美元，公司发售收益603万美元，出售股东发售收益297万美元[36] - 扣除承销费用等后，预计从本次发售获最高约440万美元净收益[119] 股权结构 - 完成发行后，Seto女士将持有21,236,240股A类普通股，占已发行和流通A类总数的70.81%，持有100%已发行B类普通股，合计代表公司总投票权的79.13%[30][107] 风险因素 - 面临中国法律制度、政府干预、业务转型、客户流失、市场竞争等多种风险[86][87][88][89] - 若审计报告未被PCAOB检查连续两年，SEC将禁止其股票在美国证券交易所交易[22][90] - 中国政府近期开展监管行动，业务运营存在监管不确定性[24][91] 内部控制 - 2023年3月31日止年度合并财务报表审计发现多项重大内部控制弱点[194] - 将任命首席财务官并订阅专用ERP系统改善内部控制，分配10%发行净收益升级ERP系统，15%用于财务部门招聘员工[196] 资金分配 - 计划将发行净收益用于收购多地区知识产权许可证、建立票务平台、可能的战略收购等[119] - 分配10%发行净收益用于升级企业资源规划系统，15%用于财务部门招聘额外员工[196]