发行相关 - 公司拟公开发行300万股普通股，每股价格4.00 - 5.00美元，承销商有45天超额配售权，可额外购买15%[9][12][146] - 售股股东将出售192万股公司普通股[9][12] - 发行完成后，假设承销商未行使超额配售权，公司将有1900万股已发行和流通的普通股[14][146] - 公开发行价格每股4.50美元，总金额1350万美元，承销折扣每股0.3375美元，公司所得款项1248.75万美元[28] - 若承销商全额行使超额配售权，公司总收益将达1552.5万美元[29] 财务数据 - 2022 - 2023财年，公司产品销售额从4510.59万港元降至4238.28万港元，工具销售额从0增至313.55万港元[149] - 2022 - 2023财年，公司营业收入从1072.44万港元降至719.43万港元，净利润从944.04万港元降至629.29万港元[149] - 截至2023年3月31日，公司总资产为3305.24万港元（421.05万美元），总负债为1191.39万港元（151.77万美元），股东权益为2113.85万港元（269.28万美元）[150] 股权结构 - 公司首席执行官兼董事长Tim Hoi Ching将实益拥有1280万股普通股，占公司已发行和流通股本总投票权的67.4%[14] 业务区域与用户数据 - 2023财年和2022财年，公司所有收入均来自中国香港[16][124] - 公司目前拥有的中国内地个人信息不足100万条[19][108] 产品销售占比 - 2023和2022财年，美发系列产品销售分别占公司总营收的62%和38%[44] - 2023和2022财年，美发系列产品中吹风机销售分别占比44%和66%[44] - 2023和2022财年，修剪器系列产品销售分别占公司总营收的19%和22%[47] - 2023和2022财年，睫毛夹系列产品营收分别约占3%和4%[48] - 2023和2022财年，指甲护理系列产品分别占公司总营收的3%和7%[50] - 2023和2022财年，其他个人护理电器系列产品销售分别占公司总营收的7%和14%[51] 客户与制造商 - 2023和2022财年，公司从客户小泉精机株式会社获得的营收分别占总营收的91.3%和97.8%[56][161] - 2023财年，向中山雷泰电器制造有限公司和中山雷米电器有限公司的付款分别占公司总制造成本的83.1%和10.4%[58][130][162][164] - 2022财年，向中山雷泰电器制造有限公司和中山雷米电器有限公司的付款分别占公司总制造成本的77.3%和22.3%[58][130][164] 市场规模预测 - IMARC集团预测2023 - 2028年全球个人护理电器市场规模将达302亿美元，复合年增长率5.5%[74] - The Business Research Company预计2023 - 2032年全球个人护理电器市场价值将增至2822万美元，复合年增长率7.4%[75] - Allied Market Research评估2022 - 2031年全球个人护理电器市场电商渠道复合年增长率最高，达7.4%[76] 募资用途 - 公司计划将募资约25%用于推广品牌、服务和产品，包括潜在市场可行性研究[88] - 公司计划将募资25%用于招聘员工，支持业务扩张和新产品线开发[89] 风险因素 - 公司面临资本市场、客户集中、依赖制造商等业务风险[98] - 公司声誉受损、无法有效管理增长、数据安全问题等会对公司产生重大不利影响[99] - 公司缺乏有效的财务报告内部控制，可能影响公司普通股的市场和价格[100] - 若公司不再符合外国私人发行人资格，将产生大量额外费用[101] - 《中国境外发行证券和上市相关保密和档案管理规定》可能限制公司发售普通股的能力[101] - 若SEC认定公司审计工作无法被PCAOB检查，公司证券交易可能被禁止[103] - 公司普通股可能交易清淡，投资者可能无法出售股票[103] - 公司业务以港元开展，普通股价格以美元报价，汇率变化可能影响投资价值[104] - 公司面临网络攻击风险，且无网络安全保险[175] - 公司未有效保留知识产权，可能面临侵权索赔[176][177] - 香港劳动力成本上升，若无法控制或转嫁成本，公司将受不利影响[181] - 公司面临自然灾害、健康疫情等风险，可能导致运营中断[184] - 新冠疫情未来仍可能对公司造成不利影响[185][190] - 公司业务受香港多政府机构监管，不合规或面临处罚[198] 其他 - 公司是英属维尔京群岛公司，业务通过香港子公司Pure Beauty开展，报告货币为港元[37] - 公司和子公司暂无股息支付政策，若支付股息将依赖Pure Beauty的资金[24] - 公司主要靠产品质量和研发能力竞争，不拥有产品专利[90][93][95] - 公司上一财年收入低于12.35亿美元，属新兴成长公司，可享受报告要求减免和豁免[134] - 公司董事、高管及持有5%或以上流通普通股的股东需进行6个月锁定期，公司及继任者需进行3个月锁定期[146]