财务数据和关键指标变化 - 本季度净利润为3870万美元，摊薄后每股收益为1.21美元，去年同期净利润为1820万美元，摊薄后每股收益为0.53美元，同比分别增长113%和128% [7][24] - 年初至今净利润为1.258亿美元，较上年增长37%，主要得益于政府刺激计划带来的额外卡费收入和净利息收入，以及较低的拨备 [8] - 年初至今，税务业务的税前净收入贡献较去年增长19%，预计明年税务业务的整体收益将进一步提高 [26] - 营运资金贷款组合（包括资产抵押贷款和保理业务）环比增长11%，同比增长51%；保险保费融资组合本季度增长21%，同比增长16% [27] - 截至2021年6月30日，信贷损失拨备总额为9120万美元，较上一季度有所下降，但较上年增长39%，主要受疫情、采用CECL会计准则和贷款同比增长的影响 [34] - 拨备费用较上年有所降低，主要是由于公司在2020财年第三季度应对新兴的COVID - 19大流行时增加了拨备，以及良好的信贷表现 [35] 各条业务线数据和关键指标变化 - 支付业务方面，BaaS收入中预付卡占82%、支票账户占8%、银行服务占10%，预计支票账户和银行服务业务未来增长更快 [43] - 税务服务部门与全国最大的税务准备公司以及数千家小型独立税务准备机构合作，为消费者提供退款预支贷款等服务 [18][19] - 消费金融部门正试点新的直接信贷额度，希望为现有BaaS合作伙伴提供更多产品 [20] - Meta Ventures本季度对Greenwood进行了少数股权投资，已向18家企业承诺投资超过2500万美元 [22] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司致力于金融普惠使命，通过全国银行牌照为金融科技公司和第三方提供商提供银行即服务（BaaS），帮助其接入金融网络、管理风险和合规 [10] - 扩大支付生态系统解决方案，涵盖从发卡到收单的各个方面，与超30家处理器和21家信用卡及借记卡网络建立合作关系，推出超9000个预付和借记卡项目 [17] - 推进ESG工作，发布首份ESG报告，完成重要性评估，以确定对利益相关者最重要的主题，并启动社区影响计划 [12][13][14] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 银行业务前景乐观，公司能够选择与使命相符的合作伙伴，为消费者创造机会和价值 [23] - 预计第四季度存款将因2021年提前儿童税收抵免付款加载到合作伙伴卡上而增加 [30] - 对信贷政策进行修订和贷款组合审查，预计将为投资组合指标设定新基线，但不表明预期投资组合表现恶化，也不意味着信用风险增加 [31][32] - 剧院借款人7月获得超700万美元补助资金，已恢复正常还款，且剧院上座率足以支持运营费用和债务偿还，前景谨慎乐观 [36] 其他重要信息 - 公司在财报电话会议中可能讨论非GAAP财务指标，相关指标的调节信息包含在投资者报告附录中 [6] - 公司正在修订信用管理政策，预计在2021财年下半年完成，相关变化对财务状况影响极小 [31][33] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 商业金融贷款需求和管道情况及未来想法 - 资产抵押贷款和保理业务增长显著，余额回升，新交易管道增加；定期交易竞争激烈，但成交情况良好，部分领域强劲，部分领域温和 [37][38] 问题2: 目前的贷款发放收益率情况 - 保理业务收益率在8% - 14%，大型五年期设备租赁交易收益率在4.5% - 5% [39] 问题3: 能否量化卡费中与刺激计划相关的部分以及未来增长情况 - 由于现金具有可替代性，难以区分卡费增长是由刺激计划还是其他支出驱动，无法给出确切答案 [40] 问题4: 第三季度税收结束后如何看待费用情况 - 本季度是一个不错的运营费率季度，除税收季节外，费用约为8000万美元；同比最大的增长是薪酬，主要是激励应计恢复正常水平以及为支持增长增加了员工 [41][42] 问题5: BaaS收入中支付业务各部分过去几年的趋势以及是否会继续分散化 - 随着业务发展，支票账户、核心银行产品和快速支付领域机会增多，银行服务收入增加，预计未来会继续增长，且增速可能更快 [43][44][45] 问题6: 消费金融业务未来增长情况 - 这是一个机会，但需要较长时间来发展产品并拓展渠道，现有合作贷款业务可能仍会有一定增长 [47][48] 问题7: 卡费季度运营费率情况以及第四季度是否会下降 - 认为第四季度卡费下降是合理的；去年卡费收入约2100万美元，不考虑刺激计划，核心费用收入业务可能实现两位数增长 [49][50] 问题8: 资产负债表和资本恢复正常后如何进行资本部署 - 资本正恢复正常水平，可能会采用过去类似的方法进行部署，股票回购是一种可能的方式 [51][52][53] 问题9: 支付相关手续费收入的核心运营费率是否会因新合作加速增长 - 2021年尚不确定，大型合作项目需要时间来扩大规模和获得市场认可；进入下一财年有增长潜力，部分新宣布的交易实施后增长可能会加速 [54][55][57] 问题10: 利率变动（如50个基点或100个基点）的预期影响 - 利率曲线任何位置上升对公司都有利，负债端利率基本固定为零，未对特定利率情景进行指引 [58][59] 问题11: 贷款重新风险加权对运营的影响，如风险偏好和FDIC评估 - 这是行政性变更，不改变承保方法，对FDIC收费无影响，不改变投资组合预期和承保标准，只是为了与监管机构指导方针保持一致 [60][63][64] 问题12: 风险评级调整后储备水平是否应上升 - 储备水平取决于每个风险评级水平的预期，公司对目前的拨备水平感到满意 [65] 问题13: 贷款风险评级调整决策的起源 - 是为了确保与OCC关于商业贷款和投资组合管理的指导方针保持一致，采用更典型的商业贷款方法进行评估 [66] 问题14: 支付收入下降是渐进的还是会在特定季度发生 - 预计下降是渐进的，2021年儿童税收抵免会带来持续的积极影响，2022年情况取决于国会决策 [69][70][71] 问题15: 关于Chime关闭账户的决策矩阵以及对Meta的影响 - 公司未发行Chime卡，无相关具体信息，但会监控类似活动以确保合规 [72][73]