财务数据和关键指标变化 - 第一季度营收11.65亿美元，按报告基础计算同比下降3.8%，按固定汇率计算下降4.3%，外汇有利影响50个基点，退出俄罗斯市场对同比营收增长有50个基点的负面影响 [86] - GAAP毛利率为28.4%，去年同期为29.3%；非GAAP毛利率为30.4%，去年同期为31.5%，受外汇和价格调整影响 [89] - GAAP有效税率为6%，非GAAP有效税率为23.4%；摊薄后GAAP每股收益为1.97美元，非GAAP每股收益为2.46美元，同比下降0.01美元 [90] - 第一季度经营活动现金流为1.3亿美元，去年同期为8700万美元；自由现金流为1.23亿美元，去年同期为7900万美元 [67] - 第一季度末DSO为73天，高于去年同期的69天和去年第四季度的71天；第一季度回购约39.6万股，花费1.21亿美元，平均价格为每股304.21美元，截至3月31日，剩余约2.14亿美元的股票回购授权；季度末现金及现金等价物约20亿美元 [113] - 全年GAAP稀释后每股收益预计在7.34 - 7.64美元之间，非GAAP稀释后每股收益预计保持在10 - 10.03美元之间，预计加权平均流通股为5870万股 [70] - 第二季度GAAP稀释后每股收益预计在1.52 - 1.60美元之间，非GAAP稀释后每股收益预计在2.21 - 2.29美元之间，预计加权平均流通股为5880万股 [71] - 全年GAAP营业收入预计在10% - 10.5%之间，非GAAP营业收入预计在15% - 15.5%之间；GAAP有效税率预计为20%，非GAAP有效税率预计为24% [93] - 第二季度GAAP营业收入预计在9% - 10%之间，非GAAP营业收入预计在13.5% - 14.5%之间；GAAP有效税率预计约为25%，非GAAP有效税率预计约为24% [94] - 全年收入预计在45.75 - 46.75亿美元之间，中点负增长率为1.4%，外汇预计产生约30个基点的负面影响 [115] - 第二季度收入预计在11.35 - 11.45亿美元之间，中点同比下降2.6%，外汇预计产生0.6%的负面影响 [116] 各条业务线数据和关键指标变化 - 生命科学和医疗保健业务同比增长26%，由生命科学和医疗保健领域的客户推动 [63] - 金融服务业务同比下降10.3%，受银行、资产管理和支付部门的下滑影响；商业信息和媒体业务同比下降15.8%，受前20大客户业务缩减影响；新兴业务同比增长12.9%，由能源和电信领域的客户推动 [64] - 消费者商品、零售和旅游业务同比下降6.9%，主要受零售业务下滑影响，旅游业务增长部分抵消；软件和高科技业务同比收缩8.3%，环比增长2.6% [87] 各个市场数据和关键指标变化 - 美洲市场占第一季度营收的59%，同比下降2.4%，环比增长2.4%；EMEA市场占第一季度营收的39%，同比收缩3.2%，按固定汇率计算收缩4.8%；APAC市场同比下降13.1%，按固定汇率计算下降11.5%，占营收的2% [88][65] - 前20大客户营收同比下降8.6%，前20大以外客户营收同比下降1%，后者表现相对较强受新客户营收和无机营收贡献推动 [65] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续投资印度和拉丁美洲市场，加强在这些地区的工程能力和技术能力建设，同时维持在中欧和东欧市场的业务 [21][32] - 公司注重通过重新平衡人才分布、提高运营效率和工程生产力、加强以客户为中心的服务等方式来应对当前市场环境，为未来业务反弹做准备 [60] - 公司认为在人工智能、云数据、体验和领域主导的咨询等领域的能力建设将有助于其在市场中保持领先地位，同时关注生成式AI相关的业务机会 [39][84] - 公司在印度市场面临竞争，但通过建立差异化的服务和高质量的交付能力来提高竞争力，不追求成为最低成本的供应商 [138][139] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 全球需求环境仍存在波动，客户决策谨慎，需求改善程度未达预期，公司调整了2024年的业绩展望 [68][77] - 宏观经济和地缘政治因素持续影响市场，特别是IT服务和数字转型领域，但公司基本面强劲，有信心在市场反弹时占据领先地位 [78][85] - 公司预计季节性因素将对后续季度的营收增长产生更明显的影响，同时收购带来的营收贡献将被外汇逆风部分抵消 [114] 其他重要信息 - 第一季度末顾问、设计师、工程师和建筑师人数超过47050人，较去年第一季度下降8%；总员工人数超过52800人；利用率为76.8%，高于去年第一季度的74.9%和去年第四季度的74.4% [91] - 预计已完成的收购将贡献约1%的营收；无形资产摊销预计为每季度约600万美元；外汇影响预计为每季度约100万美元的损失 [93][95] - 预计第二季度股票薪酬费用约为3800万美元，第三季度约为4600万美元，第四季度约为4700万美元；下半年预计有增量重组费用，但目前无法合理估计金额 [117][118] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 增长前景变化的归因，宏观市场驱动的放缓与公司自身因素的影响 - 第二季度部分项目延迟或规模缩小，公司基于实际情况调整业绩展望；仍看到乌克兰、波兰等地有足够需求，但印度市场增长更明显 [98][99] 问题: 全球运营优化和交付平台重新平衡所需时间，以及向低成本地区转移对今年增长的影响 - 若按固定汇率计算，假设业务组合与2023年相同，向低成本地区转移可能对营收产生约1亿美元的影响；公司仍有对中欧和东欧的需求，但新增需求更多来自印度 [101] 问题: 公司实现第三季度和第四季度营收增长的信心来源，以及第三季度增长是否受工作日影响 - 第三季度营收增长主要受季节性因素驱动，即第三季度有更多可计费天数 [126] 问题: 对印度市场交付质量、协调程度的满意度，以及还需做哪些工作 - 公司对印度市场的交付质量感到满意，认为与同行相比具有差异化；同时也对东欧市场的交付质量有信心，部分客户仍偏好东欧市场 [127] 问题: 印度市场的竞争格局，以及印度是否可能成为最大的交付国家 - 公司在印度建立了重要的数据和数字参与业务，注重质量而非单纯追求规模；预计到年底印度员工占比可能接近20%，有望与乌克兰持平或超过乌克兰 [138][164] 问题: 项目在宏观环境改善时能否快速恢复 - 公司不再预测市场变化，将更加务实；历史上需求变化可能很快，但不确定当前环境下是否如此，公司一直在为环境变化做准备 [143] 问题: 客户是否继续回归公司 - 客户回归的趋势仍在持续，不仅是老客户回归，一些业务下滑的客户在公司调整交付结构后也开始恢复合作，且业务拓展到了新的地区 [168] 问题: 第二季度毛利率预期，以及公司业务组合中可自由支配支出的占比 - 预计第二季度非GAAP毛利率为30%或略低，上半年毛利率约为32%，下半年在32% - 33%之间；公司大部分业务是新的数字化建设和现代化项目，这些项目可以延迟，具有一定的可自由支配性 [145][172] 问题: 应收账款周转天数（DSO）上升的原因，以及业务缩减对营收的影响 - DSO上升是因为部分客户审核和批准付款的时间增加，预计全年DSO将保持在70天以上，但公司对营收确认和潜在坏账没有担忧；业务缩减和整体业务低迷都对营收产生了影响 [113][150] 问题: 第一季度内业务趋势，以及项目推迟的时间点 - 第一季度业务比预期稍慢，印度业务的转移对营收产生了影响；公司不再假设需求会改善，目前业务组合有一定稳定性，调整印度业务转移因素后有一定改善 [160] 问题: 前20大客户钱包份额是否有变化 - 前20大客户中有较多商业信息和媒体客户，该领域面临挑战，部分客户在欧洲的支出减少 [161] 问题: 自上次财报以来定价环境的变化，以及是否仍在某些地区提供折扣 - 定价环境没有改善，只有需求上升才可能带来改善；目前面临定价压力，特别是在新业务方面 [147][173] 问题: 未来员工人数是否会进一步减少，以及是否会保留一定的人力储备以应对需求回升 - 公司正在管理人力情况，但由于客户预算谨慎，对市场资源的需求减少，人力储备是一个挑战 [175]