财务数据和关键指标变化 - 第二季度净收入210万美元，每股收益0.07美元，受1990万美元（每股0.54美元）与COVID - 19相关费用影响 [6] - 本季度税前预拨备收入增加330万美元，增幅15.1%，税前预拨备平均资产回报率为1.71% [7] - 信贷损失拨备总额为2370万美元，其中与COVID - 19相关费用1990万美元 [14] - 自2019年12月31日起，贷款和租赁信贷损失准备金增加5090万美元，增幅144%，截至6月30日，不包括PPP贷款时，信贷损失准备金占总贷款和租赁的1.94% [16] - 第二季度净息差（NIM）为3.18%，较第一季度下降30个基点，核心利差为3.43%，较第一季度下降11个基点 [16][17] 各条业务线数据和关键指标变化 - 抵押贷款银行业务表现出色，本季度净收益350万美元，同比增加270万美元；2020年上半年净收益630万美元，较2019年同期增加500万美元，收入生成量增长185%，利润率增长48% [18] - 第二季度非利息收入中的掉期费用为170万美元，较2019年第二季度增加130万美元 [19] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 无 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 经济复苏步伐存在很大不确定性，但核心业务表现良好，员工积极服务客户和社区，推动当地经济发展 [6][11] - 核心业务的强劲表现以及强大的资本和流动性使公司能够应对不确定环境 [22] 其他重要信息 - 公司起源了5.1亿美元的PPP贷款，截至6月30日，资产负债表上与这些贷款相关的净递延费用为110万美元，已修改1420笔贷款和租赁，本金余额约7.2亿美元，新的延期请求在7月大幅放缓 [20][21] - 公司鼓励员工在家工作，6月29日重新开放所有分行大厅，客户适应了安全协议，员工继续提供优质服务 [8] 问答环节所有提问和回答 问题1: 对下半年拨备的看法以及第三季度在CECL框架下的拨备思路 - 公司自1月1日实施CECL以来，一直使用穆迪提供的基线经济预测，第三季度拨备取决于9月底的预测情况，第四季度取决于12月的预测，7月7日的预测不会用于模型，目前虽有稳定迹象，但情况仍不确定 [24][25][26] 问题2: 关于贷款延期情况，包括客户恢复正常还款以及是否给予第二次90天延期的细节 - 约4亿美元（占总延期的57%）的延期已到初始90天期限，其中约1.8亿美元（45%）已获得延期，剩余2.2亿美元中，约1.18亿美元（55%）已开始延期后还款，未来30天将决定这些客户能否恢复正常还款或是否需要进一步延期 [28] 问题3: 当前资本水平下股息的安全性 - 公司目前对资本状况感到满意，董事会会每季度审查股息情况，但现阶段认为资本状况良好 [30] 问题4: 公司拨备方法与同行相比似乎更保守，其驱动因素是什么 - 公司一直采用穆迪的基线预测，无正负叠加因素，不清楚其他公司的具体叠加情况 [39] 问题5: 公司是否使用压力测试或损失率模型来驱动CECL模型输出 - 公司开发了与各种经济预测或经济因素的历史相关性，并根据这些因素的预测从现金流折现角度确定拨备 [40] 问题6: 这些损失率或假设与银行在压力时期的历史表现相比如何 - 过去设置时相关性很高，过去失业是驱动因素，现在还考虑了房价指数、GDP、零售销售等因素，但在当前前所未有的时期，这种相关性有待观察 [41] 问题7: 当地经济状况，特别是兰开斯特地区的情况，商业客户信心是否回升 - 当地经济开始开放，兰开斯特市场表现良好，农业基础持续表现出色，公司与客户保持频繁沟通，目前情况良好，但经济不再大幅关闭是关键，而COVID病例增加是不确定因素 [43][44][45] 问题8: 非利息收入和非利息支出的近期展望，包括抵押贷款管道是否强劲以及本季度一些较低费用项目是否可持续 - 非利息收入方面，财富管理业务随着市场复苏有望恢复部分收入，保险业务随着企业复工有望恢复保费收入，抵押贷款业务持续表现出色且预计不会放缓，第三季度恢复了一些活动相关服务收费；非利息支出方面，因居家办公等有活动相关节省，随着恢复正常，收支都会趋于正常且有相互抵消作用 [47][49][53]