财务数据和关键指标变化 - 第一季度净收入为83.8万美元，即每股0.03美元，受2030万美元（每股0.55美元）与COVID - 19相关费用影响 [7] - 采用CECL后，截至3月31日，贷款和租赁损失准备金增加1290万美元，投资准备金增加30万美元，未偿还承诺准备金增加110万美元，总准备金增加1430万美元，税后留存收益调整为1130万美元 [18] - 第一季度与CECL相关的总费用为2180万美元，其中与COVID - 19相关费用2030万美元，排除COVID - 19影响，CECL信贷成本为150万美元，自2019年12月31日以来，信贷损失和未偿还承诺准备金增加3570万美元（100%），截至3月31日，信贷损失拨备率为贷款和租赁总额的1.53% [19] - 排除购买会计和过剩流动性影响，净息差较2019年第四季度增加1个基点，但预计第二季度可变贷款重新定价将对净息差和净利息收入造成压力 [20] - 第一季度贷款增长6200万美元（年化5.7%），存款增长4720万美元（年化4.3%） [13] 各条业务线数据和关键指标变化 - 抵押银行业务表现强劲，净收益达270万美元，较2019年第一季度增加230万美元，再融资活动约占本季度发起量的60% [22] - 第一季度机会性出售5800万美元低收益投资，获利65.2万美元，偿还3500万美元借款，一次性成本65.6万美元，随后购买了收益率略高的替代投资 [21] 各个市场数据和关键指标变化 - 未看到信贷额度的显著使用，总信贷额度使用率与1月和2月持平 [12] - 1个月LIBOR第一季度平均为141个基点，截至昨日为57个基点 [36] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 因COVID - 19不确定性，公司撤回2020年业绩指引，暂不提供剩余时间的指引 [14][24] - 原计划于2020年3月30日赎回约5000万美元次级债务，基于当前经济状况，决定不赎回，后续将根据经济情况评估赎回选项 [23] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司应对疫情以员工和客户安全为首要任务，遵循政府和监管机构指导，实施免下车银行服务，95%非分行人员至少部分时间远程工作 [9] - 持续为客户提供服务，实施新运营程序，提醒客户使用数字解决方案，为受疫情影响的企业和消费者客户提供延期还款和减免费用等帮助 [10] - 虽处于不确定时期，但公司强大的资本和流动性使其能够应对挑战 [24] 其他重要信息 - 公司修改或正在修改超1100笔贷款的本金或本息延期，总本金余额达5.4亿美元 [11] - 公司是市场上首批通过SBA的3490亿美元薪资保护计划接受申请并批准贷款的银行之一，收到超2850份申请，在初始资金全部使用前，有1051份申请获SBA批准，金额为4.157亿美元 [11] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 公司采用CECL时使用的宏观假设是否与同行类似，以及具体的宏观假设内容 - 公司在不同贷款细分领域使用多种经济因素，包括失业率、房价指数、GDP、零售销售等，采用了穆迪的预测，3月31日的计算使用了3月27日穆迪的基线预测 [28] 问题2: 第一季度之后是否有必要在第二季度增加拨备 - 公司的做法是使用资产负债表日的最新预测，目前判断第二季度末的预测情况还为时过早 [30] 问题3: 如何平衡当前准备金与刺激措施和延期还款的关系 - 使用基线预测时已考虑到这些因素，但90天或180天的延期还款会改变现金流，从贷款全生命周期损失的角度看，目前尚未对其在贷款全生命周期的影响做出大量假设 [32] 问题4: 债务清偿对第二季度净息差的影响以及净息差压力情况 - 第二季度和第三季度净息差和净利息收入有很多不确定因素，债务清偿有轻微益处，但持有次级债务会产生费用，由于LIBOR贷款重新定价，预计净息差将面临下行压力 [36] 问题5: 公司目前的资本水平以及对股息的看法 - 公司对资本状况感到满意，从资本和流动性角度有信心应对不确定性，不会进行股票回购，董事会会按季度评估股息，就目前资本水平而言，短期内对股息感到安心 [38] 问题6: 公司在能源、餐饮、酒店等敏感领域的贷款集中度以及延期还款情况 - 酒店和汽车旅馆等 hospitality领域未偿还贷款约1.7亿美元，餐饮服务约6000万美元，商业房地产零售领域约2.5亿美元，能源领域无重大风险敞口；hospitality领域延期还款率约60%，商业房地产零售领域延期还款率在10% - 15% [41][42] 问题7: 公司对农业贷款业务的看法 - 公司的农业贷款业务持续表现良好且仍在增长，主要服务多元化的农场，其产品有持续需求，即使牛奶价格因学校关闭等因素下降，也有其他用途 [44] 问题8: 薪资保护计划第二阶段对公司的机会有多大 - 公司预计国会分配资金后，约有900笔贷款准备就绪，相当于约8500万美元的额外资金，届时将接近2000笔贷款和5亿美元的规模 [45]