财务数据和关键指标变化 - 2022财年前九个月净销售额达创纪录的16997亿日元，同比增长20.8%；营业利润同比下降6.8%至1244亿日元；税前利润和归属于母公司所有者的利润分别同比增长9.7%和4.8%，达到1419亿日元和1041亿日元，均创历史新高 [4] 各条业务线数据和关键指标变化 - 除电子和光学组件及其他业务外，各业务板块季度销售额因市场环境恶化而下降；整体营业利润因小型精密电机、汽车及家电、商业和工业（ACI）业务营业利润下降以及结构改革费用而下滑 [6] - 小型精密电机业务正进行业务组合转型；ACI业务在海外进行结构改革，计划通过三项新战略加速营收增长，并在空调市场拓展全球业务 [12] - 其他产品组自2021财年以来营业利润率保持在15%以上 [14] 各个市场数据和关键指标变化 - 采用公司E - Axle的电动汽车车型数量较上一季度增加3款，达到14款；2022年配备公司E - Axle的电动汽车年销量同比增长175%，12月销售额创历史新高 [8] - 中国E - Axle市场即将全面进入增长阶段，市场参与者数量增加 [9] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 实施WPR - X盈利能力改革，旨在显著降低固定成本，实现2023财年V型复苏 [5][7] - 针对E - Axle市场，在需求到来前快速实施大规模资本支出，目标是在中国拓展五个主要客户，从欧洲和美国原始设备制造商获取新订单；预计全球E - Axle销量增速将超过纯电动汽车市场，目标是2025财年销售400万台 [9][10] - 关注印度和中国的电动两轮车和小型电动汽车市场，计划在2022财年对11个项目进行大规模生产 [11] - 机床业务通过并购扩大产品线、开拓海外市场；冲压机业务加强生产和销售合作；减速机业务在日本开设工厂以增加供应能力 [14][15] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 市场环境因中国疫情、欧洲经济萎缩和技术创新等因素恶化，公司通过WPR - X改革应对，目标是在2023财年实现V型复苏 [5][7] - 尽管家电和商业领域疲软，但公司将继续努力提高盈利能力 [13] - 预计E - Axle业务在2025年达到关键节点，计划在2023财年使牵引电机业务盈利 [34][36] 其他重要信息 - 公司收购意大利机床制造商PAMA及其九家附属公司，通过资源共享实现销售、制造和产品开发协同效应 [16] - 公司建立提名委员会，以确保选举政策的公平、透明和客观，未来将进一步完善公司治理体系 [18] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 大规模重组费用的主要原因是需求、宏观需求还是定价问题，以及重组成本的具体明细 - 重组成本与价格收费无直接关系；重组成本占整体下调金额1000亿日元的70%，主要因素一是欧洲等地的汽车业务存在质量缺陷等运营问题，二是市场环境恶化；公司为纪念成立50周年，通过WPR - X改革降低固定成本，实现V型复苏，在此过程中会产生重组成本 [23][24][26] 问题2: 向客户提价是否按计划进行，欧洲汽车业务质量问题的具体内容，以及重组是否包括裁员 - 提价效果与同比价格上涨相比仍较小，约为200亿日元；约50%的质量相关问题已在第二和第三季度解决，剩余50%在第四季度；重组计划包括一定程度的裁员 [29][30] 问题3: E - Axle业务本财年和下一财年预测变化的原因及未来前景 - 2025年销售400万台的预测不变；2022和2023财年因疫情等因素市场萎缩，但增长仍将持续；Gen 2产品因性能检查推迟发布，2022财年Gen 2产品占比低于预期，2023财年预计平均每四辆车中有三辆使用Gen 2产品，牵引电机业务盈利计划不变 [34][36] 问题4: EV渗透率增速放缓、OEM降价是否对Gen 2价格谈判造成压力 - 公司策略是随销量增加降低价格，Gen 2成本比Gen 1低35%，Gen 3成本比Gen 1低50% [37][38] 问题5: 是否有客户从其他供应商采购E - Axle - 部分客户自行生产，部分客户从公司采购电机或其他组件；公司策略是确保产品销量，同时继续向客户提供其他组件 [40] 问题6: WPR - X与现有成本降低和运营效率计划的区别，以及重组成本中资产核销和现金投资的比例 - 当前WPR - X与以往不同，公司处于技术变革中，此次改革聚焦特定业务，改变产品本身；重组成本审查仍在进行，总体15%与现金相关，85%与非现金相关 [42][43][60] 问题7: E - Axle业务指导下调的原因 - 主要原因是客户需求因疫情等因素减少，以及Gen 2产品因性能检查推迟发布 [45] 问题8: 重组中的质量问题与EV业务还是传统汽车业务相关 - 重组与传统汽车业务相关 [46] 问题9: E - Axle业务第三季度亏损扩大的原因 - 原因包括客户经营困难导致售价上涨、高利润车型交付减少以及工厂运营率问题 [47] 问题10: 12月季度HDD业务的运营利润率 - HDD业务量大幅下降，利润率从通常的30%降至20% [49] 问题11: 700亿日元重组费用中库存和其他资产核销的金额 - 呆滞库存和停滞应收账款总计约200亿日元，各为100亿日元 [50][51] 问题12: 第三季度机械业务中OKK和三菱收购业务的销售额 - 10 - 12月约为90亿日元 [53] 问题13: Gen 2产品因测试推迟发布的意外情况 - Gen 2产品包含新技术，部分客户要求额外谨慎测试，主要客户GSE要求在最后时刻仔细检查性能，导致量产推迟，问题基本解决，量产将于2月开始 [56][57]