涉及的行业或公司 * 行业：农药行业，具体涉及草甘膦和草铵膦两种除草剂产品 [1] * 公司：利尔化学、江山股份、和邦生物、利民股份 [2] 核心观点和论据 * 核心事件：2026年4月1日起，部分农药及原药中间体增值税出口退税率将取消或下调，引发市场“抢出口”行为 [1] * 价格变动：1月16日草铵膦价格提至46000元/吨，较前日上调2100元/吨；1月19日草甘膦价格提至23296元/吨，较前日上调200元/吨 [1] * 历史参照：2010年草甘膦出口退税取消后，价格从19600元/吨的低位（行业成本线之下）启动，最终涨至45000元/吨，加速了行业供给端出清 [1] * 草铵膦行业现状与展望：当前草铵膦行业盈利困难，2026年第二周毛利润为-11256元/吨；叠加出口退税政策变化及行业反内卷措施（打击“借证贴牌”、修订精草铵膦杂质指标），行业格局有望大幅优化，落后产能加速出清，可能复刻2010年草甘膦的周期上行路径 [2] * 价格上涨动力：草铵膦库存处于三年底部区域低位，开工率高企（90%+），叠加“抢出口”和旺季需求，具备强涨价动力；草铵膦与草甘膦为强替代关系，草铵膦价格上涨有望提振草甘膦价格 [2] * 重点公司优势：利尔化学作为草铵膦行业龙头企业，在全行业基本亏损的背景下仍能录得不错利润 [2] 其他重要内容 * 风险提示：新增供给超预期、需求不达预期、安全生产风险 [3]