财务数据和关键指标变化 - 2023财年公司实现近35亿美元营收，较去年增加900万美元，主要因美国辅助税务准备收入增加，但翡翠卡收入减少及1900万美元的外汇负面影响部分抵消了增长 [67] - 总运营费用为27亿美元，增加约500万美元，主要因现场工资提高，部分被咨询和外包服务费用降低所抵消，通过优化业务布局节省约500万美元 [68] - 利息支出为7300万美元，减少1500万美元（约17%），主要因票据利息支出降低，部分被信贷额度利息支出增加抵消；其他收入增加3300万美元，主要因利息收入增加；税前收入为7.11亿美元，增加5200万美元（约8%） [69] - 持续经营业务每股收益从3.26美元增至3.56美元，调整后持续经营业务每股收益从3.51美元增至3.82美元（增长9%），尽管面临诸多不利因素且有效税率从15%升至21% [70] - 2023财年第四季度完成2亿美元股票回购，全年完成5.5亿美元回购，回购9%的流通股，过去五年流通股减少约32% [71][72] - 2023财年自由现金流超过7亿美元，自由现金流收益率超过16%，是标准普尔500指数的三倍多，今年宣布股息增加10%，过去五年股息累计增加约30% [17][18] - 2024财年展望：营收预计在35.3亿 - 35.85亿美元之间，EBITDA预计在9.3亿 - 9.65亿美元之间，有效税率约为23%，调整后每股收益预计在4.10 - 4.30美元之间 [22] 各条业务线数据和关键指标变化 DIY业务 - 2023年通过提高产品知名度、改进产品和方便客户从TurboTax转换等策略，实现了市场份额增长，截至4月30日，在线客户增长2.5%，市场份额增长35个基点，预计2024财年将延续这一势头 [62] 辅助业务 - 截至4月30日，公司净平均收费（NAC）成功增长4%，客户满意度指标良好，吸引了更多高收入客户，收入超过10万美元的客户增长超10%，虚拟工具的采用也在持续推进，预计2024年辅助业务份额将持平，但公司仍努力实现增长 [63][35] 小企业业务 - 小企业辅助税务业务是增长驱动力，2023财年收入增长6%，净平均收费（NAC）增长5%，簿记和工资服务开始获得关注，今年推出了企业组建工具，新的内部销售团队使预约到销售的转化率提高了一倍多 [82] Wave业务 - 全年收入增长12%，第四季度每位用户的平均收入增长，客户获取成本更高效，推出的新收据处理功能反响良好，正在规划更多新功能 [60] 金融产品业务 - Spruce移动银行平台自推出至6月30日有30万注册用户和3.34亿美元客户存款，致力于帮助客户合理理财并取得进展 [83] 各个市场数据和关键指标变化 - 预计2024年行业将回归约1%的典型增长，符合历史平均水平，刺激申报者已过去，预计无重大税法变化，且今年就业情况良好通常与下一年申报者数量相关 [20] - 公司预计维持美国税务市场整体份额，但目标是增加份额 [21] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续保持低个位数定价策略，客户对价格与价值的满意度较高 [1] - 预计辅助业务相对平稳，DIY业务长期将以百分之几的速度增长，可能会有从辅助业务向DIY业务的轻微转移 [3] - 公司与微软建立行业领先合作关系，利用其Azure OpenAI服务和生成式AI技术，初期专注于降低成本、提高生产力和提升客户体验两个领域 [64] - 对于IRS免费文件计划，公司认为对业务无重大威胁，更专注于为客户打造优质体验；对生成式AI机会感到兴奋，已组建专门团队进行集成开发 [37][38] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层认为公司定位良好，对2024财年前景充满信心，设定的营收、EBITDA和EPS目标可实现，且EPS有望增长10% [48] - 尽管2023年面临诸多挑战，但公司仍取得了良好业绩，资本配置策略为股东创造了持续价值 [80][81] 其他重要信息 - 公司今日发布新闻稿和演示文稿，可在投资者网站下载或在线查看，电话会议直播及回放将在90天内提供 [53] - 部分指标以非GAAP基础呈现，已在演示文稿附录中对可比GAAP和非GAAP数据进行了调整 [54] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1：2024年辅助和DIY业务的变化或增长预期 - 公司在制定年度假设时会考虑就业、IRS潜在变化和各渠道趋势等因素，预计就业情况良好，行业无重大变化，辅助业务相对平稳，DIY业务长期将以百分之几的速度增长 [27] 问题2：今年股息增长是否异常及是否可持续 - 股息增长可持续，调整后每股收益增长9%，股息提高10%基本相符，虽今年股息增幅较大，但因回购股票减少了流通股数量，总股息支出可能持平或略有下降，形成良性循环，对股东有利 [29][30] 问题3：2024年辅助和DIY业务的市场份额表现预期及改善辅助业务低收入类别表现的内部举措 - 预计辅助业务份额持平，但公司仍努力增长；DIY业务预计继续改善表现并获取市场份额。针对辅助业务低收入类别，公司需在年初更好地向消费者传达价值主张，目前团队已明确目标 [34][35] 问题4：如何应对IRS免费文件计划和生成式AI的战略举措及对业务的潜在影响评估 - 公司对生成式AI机会感到兴奋，已组建团队进行集成开发，专注于降低成本和提升客户体验；认为IRS免费文件计划对业务无重大威胁，更专注于为客户打造优质体验 [37][38] 问题5：2024年营收指引暗示增长较低的原因及面临的挑战和机遇 - 2024年指引在长期设定的3% - 6%范围内，但更为温和，无明显不利因素，2023年有翡翠卡相关不利影响，预计2024年将回归正常，且公司有多个业务增长点，即使没有这些，业务也能实现健康增长 [40][41] 问题6：费用通胀预期及成本方面的通胀假设 - 部分类别如用品和公用事业成本将继续上升，但预计增速较去年放缓，公司目标是使盈利增长快于营收增长 [44] 问题7：延期申报季节的趋势及与去年的比较 - 今年延期申报总体下降，加利福尼亚州大部分业务预计在10月15日截止日期前完成，公司将增开办公室以获取业务，同时平衡费用和收入，团队专注于为2024年税务季节做准备 [46]