会议基本信息 - 会议时间为2016年7月31日19:00 - 20:00，形式为电话会议 [1] - 参与单位包括安信证券、方正富邦基金、华安基金等众多机构，接待人员有丰东股份董事长朱文明、董事会秘书房莉莉，方欣科技董事长徐正军、董事朱雪芳 [1] 会议流程 - 主持人致欢迎辞并宣读会议注意事项，会议围绕丰东股份发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易项目已披露信息展开，处于半年度报告窗口期，不接受半年度业绩相关提问 [2] - 丰东股份董事长介绍发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易项目概况，方欣科技董事长介绍方欣科技基本情况 [2] - 回答投资者问询 [2] 方欣科技业务情况 业务分类 - 为税务局局端提供纳税服务以及电子税务局解决方案，为纳税企业提供增值财税云服务，如发票管家、办税管家、财务管家等，在十多个省份有市场份额 [2] 中标项目 - 中标金税三期工程纳税服务平台系统，与税务局一起制定全国纳税服务规范标准和开发纳税服务系统 [2] 推广计划 - 拓展多省份，将纳税人转化为免费在线服务用户，推送增值服务产品，其优势为获客成本和服务交付成本低，目标是提供解决纳税人刚需的产品或方案 [3] - 加大云端中心产品、在线服务工具建设投入，全国铺设线下网点辅助，提升用户服务体验 [3] 交易相关问题 有条件过会 - 证监会要求补充披露本次交易募集配套资金的必要性及测算依据，形成书面材料并完善重组报告书，十个工作日内交与证监会 [3] 营改增和电子发票影响 - 营改增和电子发票推广是行业机遇，全国推广电子发票和增值税发票升级换版，税务系统从以票管税转变为信息管税，发票电子化和金税三期税局端标准化提升财税服务效率和风险规避价值，还能提高企业效率、规避税务违规风险 [3][4][5] 财税云服务增值服务推广 - 即使未重组成功也计划加大自有资金投入开拓横向省份，重组后利用资本手段开拓市场，联合合作伙伴，在已开拓省份试点加大企业端用户推广，提高注册用户数并转化为收费用户，叠加新应用服务提高单个收费值 [5] 公司差异与服务网点问题 与ST易桥差异 - 方欣科技以在线SaaS服务为主，对方可能以线下推广为主，双方都有发展空间和竞争力 [5][6] 服务中心和网点职能及建设 - 服务中心职能是解决用户在线系统无法解决的问题，提升用户体验和满意度。建设方式为通过省级子公司在二级地级城市发展一级服务网点，一级网点整合县区级二级线下服务网点，一个地级一级网点平均发展5家二级网点，目标是建设500个一级服务中心，2500个服务网点，之后通过服务阶段获取免费注册用户，转化为增值服务用户，目前已具备全国扩展基础 [6][7] 服务网点开发方式 - 全国自建50家起示范效应，主要与现有机构合作共建，整合现有专业机构，通过一级网点发展、整合二级网点 [7] 业务竞争与战略规划问题 金税三期企业端服务 - 国家税务总局金税三期纳税服务税务局端系统及规范标准建设中标方仅方欣科技一家，企业端服务市场化，方欣科技有先机和用户规模优势，已占领10来个省份，将利用卡位优势布局，发挥专业积累，加大募集资金投入，纳税人凭价值和使用体验选择，公司有把握完成业绩承诺并尽力超越 [7][8] 行业竞争格局 - 财税服务领域各品牌有特色、竞争力和发展空间，近两三年变革超过去十年，产业标准化使各厂商服务空间大，目前协作多于竞争，未来协作将成主基调，各方发挥长处共同发展 [8] 外延并购与整合 - 黑龙江、山东等地通过合作方式，研发投入、用户规模、产品和服务专业积累是核心竞争力，对其他区域同行一般选择合作，发挥资本市场优势整合协同发展 [9] - 重点整合方向为税务局端采用合作方式，企业端与会计事务所、代帐中介在产品平台、服务、资本等层面合作推广 [9] 其他业务问题 金税三期上线省份与营改增影响 - 去年底11个省，新增5个省按计划推行。营改增对各财税服务单位是机会，利好航天信息和百旺，也为票、财税服务商带来增长机会，增值税报税复杂性为专业服务商创造机会 [10] 大数据来源与核心竞争力 - 大数据来源一是为未建帐找第三方中介的企业平台获取数据，二是企业自愿使用增值云平台产生的数据。存储在符合国际标准安检体系的云端，使用需经企业授权，如税银贷数据信息服务。与同行相比，方欣科技有金三纳服卡位优势、用户规模优势和近二十年领域积累 [10][11] 服务定价与收入季节性 - 服务定价与政府无关，电子税务局和纳税服务为财政标准公共服务免费，企业个性化增值服务产品市场化定价，目前定价两、三百块之间，注重用户体验，以发展用户数为主。收入方面，税务局提供的收入下半年大于上半年，受政府财政预算因素影响，企业端收入基本不受时间限制 [12] 与线下财税服务商合作 - 合作开放不排他，会制定合作标准和要求，建立模板、奖罚机制和利益机制。竞争优势包括局端用户地盘优势、企业端用户规模优势、在线和成本优势，以及与用户共创生态圈 [13] 非财税服务类企业用户拓展 - 目标是尽快成为财税云服务的No.1，募投项目二企业大数据创新服务平台可前瞻性引导用户需求 [13] 办税管家业务 - 办税管家可从企业端销项类自动提取销项，从税务局接口获取进项，自动对接财务软件，解决企业票、财、税数据对接问题，提高企业效率、避免风险，目前仅在广东开展，需试点出标准模式后再向全国拓展，若募集资金到位将快速推广 [14]